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AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO DE GUERRERO

AUDITORÍA ESPECIAL DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

INFORME Y CUENTA PÚBLICA 2013

DIRIGIDO A LOS AYUNTAMIENTOS MUNICIPALES DEL ESTADO DE GUERRERO

CUESTIONARIO EN EL ASPECTO DEL CONTROL INTERNO
FECHA:
ENTE FISCALIZABLE:
ÁREA A EVALUAR:
EL RESPONSABLE DEL ÁREA:
EL ENTREVISTADOR:
EL TITULAR:
CARGO:
CARGO:
CARGO:
D E S C RI P C I Ó N
Marque con una “X” según la respuesta
I. AMBIENTE DE CONTROL INTERNO

I.1. INTEGRIDAD Y VALORES ÉTICOS
Nivel de control
Reactivos

1.-
¿Nuestra misión, visión, objetivos y metas institucionales, están alineados al Plan Municipal de Desarrollo y al Plan Estatal de Desarrollo?
Estratégico
Si
No
2.-
¿Esta administración municipal cuenta, actualiza y difunde un Código deConducta que le permita concientizar al personal sobre los valores éticos que deben aplicar?
Estratégico
Si
No
3.-
¿En esta administración se efectúa la planeación estratégica institucional como un proceso sistemático con mecanismos de control y seguimiento, que proporcionen periódicamente información relevante y confiable para la toma oportuna de decisiones?
Estratégico
Si
No
4.-
¿Sepuede asegurar que los servidores públicos municipales actúan, en el desarrollo de su trabajo, con integridad, honestidad y una correcta actitud de servicio?
Estratégico
Si
No
I.2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
5.-
¿La administración municipal promueve el cumplimiento de los principios de legalidad, honradez, lealtad, imparcialidad y eficiencia que rigen el servicio?
Estratégico
Si
No
6.-
¿Laestructura organizacional define la autoridad y responsabilidad de los servidores públicos, y establece adecuadas líneas de comunicación e información y además permite cumplir con los objetivos?
Directivo
Si
No
7.-
¿Los manuales de organización y de procedimientos son acordes a la estructura organizacional autorizada y a los reglamentos?
Directivo
Si
No
8.-
¿Los manuales de organización yde procedimientos del municipio están autorizados y se publicaron en la gaceta oficial municipal, así como las actualizaciones correspondientes?
Directivo
Si
No
9.-
¿Se aplica al menos una vez al año encuestas de clima organizacional y laboral y se emprenden acciones para mejorar el entorno?
Directivo
Si
No
10.-
¿Se garantiza que la experiencia y competencia profesional del personaldirectivo es la suficiente para cumplir adecuadamente con las responsabilidades que tienen encomendadas?
Directivo
Si
No
I.3. AUTORIDAD Y RESPONSABILIDADES
11.-
¿Se tiene documentado las atribuciones y responsabilidades del personal de mando que integra la administración municipal?
Directivo
Si
No
12.-
¿Se evalúa y revisa con cierta periodicidad el trabajo realizado por el personalresponsable del ejercicio de los recursos?
Directivo
Si
No
13.-
¿En la administración municipal las funciones se realizan en cumplimiento y conforme a los manuales de organización y de procedimientos autorizados y publicados?
Directivo
Si
No
14.-
¿La administración municipal informa y da a conocer al personal sobre sus obligaciones y responsabilidades?
Directivo
Si
No
15.-
¿Utiliza elpersonal responsable del ejercicio de los recursos, controles adecuados para un mejor manejo de los mismos?
Directivo
Si
No
II EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ACTIVIDADES DE CONTROL
II.1 IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO
16.-
¿Implementé algún mecanismo de control para lograr una adecuada planeación, programación y presupuestación?
Estratégico
Si
No
17.-
¿Formulé un Programa Operativo Anual (POA) parael ejercicio 2013 en el cual se consideró la totalidad de los recursos presupuestados, las metas y objetivos programados?
Estratégico
Si
No
18.-
¿Se efectuó durante el ejercicio un seguimiento al cumplimiento de las metas del POA, y al término del mismo una evaluación del grado en que éstas se cumplieron?
Estratégico
Si
No
19.-
¿Se consideró en el ayuntamiento que previo a una...