ABC SAGRLAFT MARIO IGUARAN

Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgo de Lavado de Activos y
Financiamiento de Terrorismo

ARIO GUAR

ABOGADOS

ASOCIADOS

Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgo de Lavado de Activos y
Financiamiento de Terrorismo

ARIO GUAR

ABOGADOS

ASOCIADOS

Colaboraciones Y Agradecimientos
Consultoria Sagrlaf
Ing. G. Pontón
Ing. Enrique Nieto Moncada.
Dr. Harol Mor go Moreno
Dra. Laura CeballosPROLOGO

Para mí es un gusto presentar esta guía prác ca, en la que encontrará información sobre el
Sistema de Autocontrol de Ges ón de Riesgos de Lavado de Ac vos y Financiación al
terrorismo (SAGRLAFT), y que servirá como apoyo para que las empresas nacionales o
extranjeras con ac vidad económica en Colombia puedan introducir en su marco estratégico
los requerimientos exigidos por la circularde la Superintendencia de sociedades 100‐000005
de junio 27 de 2014.
Este manual se publica con el obje vo de orientar la acción empresarial de acuerdo con los
principios de iden ficación, medición, control y monitoreo, minimizando la posibilidad de que
a través de las Empresas se introduzcan recursos provenientes de ac vidades ilícitas o se
financien acciones terroristas.
A lo largo de este textose hace una explicación clara sobre el tema en concreto, recurriendo a
mi formación académica como Abogado especializado en Derecho Penal y a la experiencia
adquirida, entre otras como Director Nacional de Estupefacientes, V iceministro de Jus cia y
Fiscal General de la Nación, todo ello permi éndome desarrollar el tema planteado.
Brindamos información para que las empresas fortalezcan las polícas, procesos y
procedimientos existentes, reduzcan el riesgo de sanciones le gales e implementen una cultura
empresarial de transparencia en aras de prevenir la complicidad con ilícitos, mejorando su
reputación en el mercado y garan zando la con nuidad de los negocios.
MARIO IGUARAN ABOGADOS ASOCIADOS, pretende ser un aliado estratégico y facilitar su
experiencia en este proceso.

MARIO GERMANIGUARAN ARANA

MARIO IGUARAN ABOGADOS ASOCIADOS
CONSULTOR SAGRLAFT

ARIO GUAR

ABOGADOS

ASOCIADOS

INTRODUCCION
La seguridad económica mundial está bajo una amenaza constante de las organizaciones criminales, lo que hace
evidente la dimensión del conflicto en los diferentes sectores económicos de Colombia y del resto del mundo que
afectan la economía y la seguridad de los países. Desde el punto devista económico, el blanqueo de capitales se ha
conver do en el mayor problema de los mercados financieros al ser penetrados con las u lidades ilícitas lo que conduce
a distorsionar la ac vidad financiera empresarial legí ma generando corrupción a su paso.|
El riesgo de lavado de ac vos y financiación del terrorismo (en adelante LA y FT) se define como la probabilidad de daño
o perdida que pueda sufriruna empresa al ser u lizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento
para el LA y/o canalización de recursos hacia la realización de ac vidades terroristas o cuando se pretenda ocultar
ac vos provenientes de dichas ac vidades.
A través de una adecuada administración de riesgo de LA y/o FT, se pueden controlar los efectos de los riesgos ya sean
legales, reputacionales, opera vos yde contagio a los cuales se pueda ver expuesta la compañía con el consecuente
efecto económico nega vo que ello represente para la estabilidad económica y financiera de la empresa. Igualmente se
afecta la empresa en su compe vidad, produc vidad y perdurabilidad
El Gobierno Nacional a través de la Superintendencia de Sociedades expidió la circular No. 100‐000005 de junio 17 de
2014, sobre laregulación del Sistema de Autocontrol y Ges ón del Riesgo de Lavado de Ac vos y Financiación del
Terrorismo – SAGRLAF, como una consecuencia de la Circular Externa 004 de 2009 del mismo supervisor que hablaba de
un sistema de prevención que invitaba a los empresarios a contar con medidas de protección frente a estos riesgos, pero
era de cumplimiento voluntario ya que no generaba sanciones a quienes...