Abogado

I N T R O D U C C I O N

El servicio de la banca en Mexico, así como la banca misma se refiere a una actividad mercantil que consiste en recibir y custodiar depósitos y prestar dinero; esta institución lo que maneja en realidad son deudas, las suyas para con los depositantes y las de las personas a las que les prestan, dan créditos para con la banca. Los depósitos que el bancorecibe constituyen un pasivo para él, cuyas contrapartidas corresponden a la caja, los valores y los préstamos; de ahí que la Ley aluda a pasivos directos o contingentes.

Así pues, la banca puede considerarse como la actividad y el banco el establecimiento que efectúa las funciones de crédito.

Podríamos afirmar que la mayoría de los países con economía de libre comercio el sistema bancario estacontrolado por un banco central y el ministerio o secretaría de hacienda, crédito o finanzas, autoridades monetarias a los bancos centrales por sus funciones se les conoce como "banco de bancos, banco de emisión o banco de gobierno. El artículo 3º. De la Ley General de Instituciones de Crédito, dispone que el sistema bancario Mexicano estará integrado por el Banco de México, las Instituciones debanca múltiple, las instituciones de banca de desarrollo, patronato del Ahorro Nacional y los fideicomisos públicos constituidos por el Gobierno Federal, así mismo, ese precepto dispone que el Estado ejercerá la rectoría del Sistema Bancario.

Es claro que las instituciones de crédito, ya sean de banca múltiple o de desarrollo constituyen soporte indispensable en toda economía de un país, puesfacilitan las diversas operaciones que se dan entre personas física, morales, transnacionales e inclusive entre países. Luego, los grandes capitales que manejan, conjuntamente con su especial importancia que mantienen dentro del desarrollo integral de la economía de un país, evidencian la necesidad de una protección legal, esto es, se hace necesario que, por las razones arriba expuestas, lasinstituciones de crédito, así como las operaciones que realizan sean protegidas legalmente, incluso, por la norma penal.

Es sabido, que los ilícitos penales, a los que se constriñe este ensayo (delitos bancarios), no se encuentran consagrados dentro de la normatividad penal (Código Penal Federal), por ello se trata de DELITOS ESPECIALES FEDERALES, cuya regulación y tipificación la encontramos en unanorma diversa al Código Penal, esto es, en el caso la Ley General de Instituciones de Crédito.

A través del presente, pretendemos mostrar el panorama de los actos ilícitos que se relacionan con los bancos, la actividad bancaria, y los funcionarios de tal índole, sus antecedentes, las sanciones y los actos que los constituyen (delitos), los criterios jurisprudenciales y ejecutorias y ejecutoriasmás relevantes que al respecto se han emitido, la doctrina en que se fundamentan, y, por último los comentarios, aportación de los suscritos.
Esperamos constituya este ensayo, una aportación al tema que se nos encomendó.

ANTECEDENTES DE LOS DELITOS BANCARIOS

Los delitos bancarios podemos definirlos como aquellos actos u omisiones que atentan las actividades bancarias, consideradasbásicamente como operaciones consistentes en recibir y custodiar depósitos y prestar dinero y contra las instituciones que realizan tales operaciones. Actos que la ley correspondiente tipifica y sanciona.

En este capítulo, pretendemos presentar un panorama acerca del desarrollo, evolución y cambios que han venido sufriendo, las disposiciones relativas a los delitos bancarios desde la Ley General deInstituciones de Crédito y Organizaciones Auxiliares publicada el treinta y uno de mayo de mil novecientos cuarenta y uno, hasta la redacción actual de esos numerales, que se encuentran insertos en la Ley de Instituciones de Crédito.

Iniciaremos con la redacción textual que tenían en la Ley General de Instituciones de Crédito, publicada en el Diario Oficial de la Federación el treinta y uno...