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Análisis del Sistema de administración del riesgo del lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010

Semana 2 Elementos fundamentales en la implementación del SARLAFT

Amigo Aprendiz: En esta semana continuamos con nuestro estudio del curso Análisis del Sistema de administración del riesgo del lavado de activos y financiación delterrorismo, SARLAFT. Los temas que trataremos contribuyen sustancialmente a evitar el ingreso de recursos provenientes de actividades ilícitas los cuales deterioran el funcionamiento de la economía y el buen nombre del país a nivel nacional e internacional. Es importante analizar cuidadosamente todos los elementos enunciados en las normas emitidas por la Superintendencia Financiera en su circular026 de 2008, su aplicación evitará el ingreso de dineros ilícitos al sector financiero y por ende a la economía nacional de recursos de procedencia. Analicemos cuidadosamente cada uno de ellos.

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Temas de la semana 1
Tema 1:Elementos del SARLAFT Tema 2: Código de ética

Resultado de aprendizaje
 Identificar y analizar los elementos que componen el SARLAFT descritos en en el manual del SARLAFT promulgado por las instituciones financieras.  Analizar y aplicar en su totalidad el contenido del código de ética establecido por las entidades financieras con el fin de mantener en buen nivel, las relaciones con susclientes, proveedores y en general con el país donde desarrolla su función social. la circular 026 de junio de 2008 de la Superintendencia Financiera, son los tratados

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Tema 1 Elementos del SARLAFT
El SARLAFT que implementen lasentidades vigiladas, deben tener como mínimo los elementos que se enuncian a continuación, los cuales deben desarrollar, siempre que resulte aplicable, las etapas del sistema, tenga en cuenta los 8 elementos: 1. Políticas. 2. Procedimientos. 3. Documentación. 4. Estructura organizacional. 5. Órganos de control. 6. Infraestructura tecnológica. 7. Divulgación de información. 8. Capacitación

1-Políticas: Las políticas son los lineamientos generales que deben adoptar las entidades vigiladas en relación con el SARLAFT. Cada una de las etapas y elementos del sistema debe contar con políticas claras y efectivamente aplicables. Las políticas que se adopten deben permitir el eficiente, efectivo y oportuno funcionamiento del SARLAFT y traducirse en reglas de conducta y procedimientos queorienten la actuación de la entidad y de sus accionistas.

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2- Procedimientos: Las entidades deben establecer los procedimientos aplicables para la adecuada implementación y funcionamiento de los elementos y las etapas delSARLAFT. Los procedimientos que en esta materia Los procedimientos que en esta materia adopten las entidades deben cumplir, como mínimo, con los requisitos establecidos en la circular No. 026 de 2008, documento que se encuentra en el material de apoyo, léase cuidadosamente el numeral 4.2 de la citada circular.

3- Documentación: Las etapas y los elementos del SARLAFT implementados por la entidad debenconstar en documentos y registros, garantizando la integridad, oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la información allí contenida. Los documentos que considere la administración de la entidad de Prevención de Lavado de Activos, que sean de consulta únicamente por el personal de los directivos, contaran con medidas de seguridad de manera que su consulta sólo la realicen quienes estén...