Acta de inventario fisico

H. Cárdenas, Tabasco al 05 de Marzo del 2013


Propósito y alcance: El propósito de la presente, es el revisar que se estén llevando a cabo los lineamientos y requerimientos administrativos en el departamento de Refacciones de la Sucursal Cárdenas.

Objetivos: Fortalecer el control interno de éste departamento, realizando una verificación de los inventarios, compras y ventas y así evitarque se acumulen errores a largo plazo

Plan de Acción:

Realizar la toma de inventario físico de forma parcial tomando una muestra entre el 15% y 20% del total de las piezas, verificando así las de mayor movimiento.
Detectar y analizar sobrantes y faltantes de la muestra tomada.
Revisar que las entradas de refacciones estén siendo realizadas en tiempo y forma
Revisar si existe pendientespor facturar y si las hay conocer el por qué de ello.
De los resultados Obtenidos sugerir a la gerencia de la sucursal las correcciones y así mismo solicitar el visto bueno del gerente General y el Contador General.
Realizar la recopilación de los soportes y así tener fundamentos para proceder con las correcciones.
Presentar el dictamen final al gerente de Sucursal así como al encargado delárea auditada para tomar acuerdos de ambas partes y así recopilar las firmas de conformidad.




Desarrollo:
Se dio inicio a la revisión parcial del inventario de Refacciones Cárdenas el día 05 de Marzo del 2013 a las 11:00 am, previamente, se le informo al gerente de Sucursal Cárdenas MVZ. Julián Mejenes Celorio con quien se tomaron los acuerdos para llevar a cabo dicha auditoria.

Sedescargó el reporte del sistema macropro a fecha actual para dar inicio a la toma de inventario físico parcial del cual se tomaron 174 artículos los cuales representan el 17.5% del total del valor del inventario, representando éstos los de mayor movimiento tomando principalmente filtros y aceites. Se anexa tabla de Excel y copia fotostática de dichos artículos.
A las 1:00 pm se finalizó el conteofísico y se realizo el comparativos con la existencia del sistema integral macropro, donde arrojo un total de 16 números de parte con faltantes y 2 números de parte con sobrante. En total 22 piezas faltantes y 3 como sobrante.
Se realizó un re conteo de las piezas con diferencias y así mismo se presentaron los justificantes que había de dichos faltantes los cuales se componen de la siguiente manera:FALTANTES A VERICACIÓN

Código
Descripción
Sistema
Ubicación
Conteo Físico
Diferencias
84818743
FILTRO COSECH.CAA 7-8000
3
10C
0
-3
87682999
FILTRO AIRE SECUND. 82981153
13
02A
11
-2
87801285
FILTRO COMBUSTIBLE EMISIONADO
76
02C
74
-2
84171692
FILTRO DE COMBUSTIBLE
44
02D
42
-2
84814903
RESORTE,FRENO (GV-87554520)
10
08C
8
-2
1931047
FILTRO (21034)
201B
1
-1
82983474
FILTRO
11
03B
10
-1
J937743
FILTRO DE MOTOR CASE RETRO Y MOTO
8
04E
7
-1
81842759
COLECTOR COMPLETO 6600 (13280)
15
05C
14
-1
84348875
FILTRO P/COMB.
3
05E
2
-1
87301964
74643 BANDA MOTOR T7060
1
06D
0
-1
86106400
PINTURA NEGRO-GRIS L
11
07C
10
-1
5167653
TAPA VOLANTE
9
07E
8
-1
82989041
CALCOMANIA MOD. 6610 IZQ.
2
08E
1
-186105853L
ACEITE TRANS. SAE 80W90 GL5
1
09F
0
-1
5801364481
FILTRO P/COMBUST.7-8000
1
10C
0
-1


1. Del código 84818743: físicamente en 0, y kardex 3; encontró 1 pieza en orden de Servicio CAR036 pendiente por traspasar con fecha 19 de Febrero del 2013 ya que se pretende agregar más piezas a esa orden y 2 más que se encontraron físicamente en otra ubicación, de esta manera quedaconciliado Kardex y físico. En esta misma orden se encuentran 3 piezas más que resultaron como faltantes ya que se enviaron al área de servicios las cuales tiene número de parte, 84348875, 86106400 y 5801364481

2. Del código 87682999: Físicamente con 11 pzas. Y kardex 13, las 2 faltantes se encontró que se traen desde el inventario salida a Manuel Gallegos, que según se facturarían a Sebastián...