Acta de Procedimiento Administrativo en Materia Aduanera

Acta de Procedimiento Administrativo en Materia Aduanera número
AVD160110121

En la ciudad de Manzanillo, Colima, México, siendo las 7:40 horas del día 22 (Veintidós) de Noviembre del año 2012, los C.C Lic. Dilva Robles Aceves Jefe del Departamento de Fiscalización y los licenciados Lilia Martha López Gutiérrez, Rosa Esmeralda Gallardo Ramírez, y Fernando Corona Lizares todos en su carácter denotificador y auditor, hacen constar que el día señalado, se constituyeron legalmente en el domicilio del propietario poseedor o tenedor de la mercancía de procedencia extranjera, ubicado en Av. Dolores Hidalgo No. 50, Col. 16 de septiembre, C.P. 28239, Manzanillo, Colima, México., a efecto de hacer la notificación y entrega de la orden de visita domiciliaria con número de oficio800-30-00-02-00-2012-54321, de fecha 22 de Noviembre del 2012, emitida por el Lic. Jorge Daniel Castro Acedo Administrador de la Aduana de Manzanillo, quien se encuentra facultado en términos de lo contemplado por el artículo 31 fracción II en relación con el 29 fracción XXII ambos del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria, Orden de Visita dirigida a la empresa “BEST T-SHIRT S.A. de C.V.”ubicada en el domicilio Av. Dolores Hidalgo No. 50, Col. 16 de septiembre, C.P. 28239, Manzanillo, Colima, México., con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, 31 fracción IV, 90 Y 131 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 16, 17, 26, 31 fracciones XI, XII, XIII y XXV de la ley Orgánica de la Administración Pública Federal; 1º, 2º, 7º , fracciones VII, XIII yTercero Transitorio de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995 reformado mediante publicación en el mismo órgano de Difusión Oficial el 12 de Junio de 2003 y posteriormente el 06 de mayo de 2009;12, 13, 38, 42 fracciones II, III y V, 43, 44, 45, 46, 46-A y 49 del Código Fiscal de la Federación; 1, 2 fracciones I, II,18, 36, 51, 52, 53, 56, 59, 60, 64, 79, 80, 83, 90, 91, 144 fracciones II, III, XIV, XV, XVI Y XXXII, 146, 150, 151 y 155, de la Ley Aduanera; 1º y 2º de la Ley de los Impuestos Generales de Importación y de Exportación; 1º fracción IV, 24, 25, 26, 27, 28, 29 y 30 de la Ley del Impuesto al Valor Agregado; 49 y 50 de la Ley Federal de Derechos; con el objeto o propósito de comprobar la legalimportación, tenencia o estancia de las mercancías de procedencia extranjera en el país que se encuentre en el domicilio visitado, así como el cumplimiento de las disposiciones fiscales y aduaneras a que está afecta en materia de impuestos al comercio exterior, impuesto al valor agregado y, en su caso, derechos y aprovechamientos; así como el cumplimiento de las restricciones y regulaciones noarancelarias y Normas Oficiales Mexicanas que correspondan a dichas mercancías, y para ello, se encontró al C. Iván Pelayo Corona, en su carácter de Representante Legal de la empresa denominada “BEST T-SHIRT S.A. DE C.V.” tenedora y poseedora de la mercancía de procedencia extranjera, ubicada en el domicilio de Av. Dolores Hidalgo No. 50, Col. 16 de septiembre, C.P. 28239, Manzanillo, Colima, México.,ante quien se identifican como personal oficial actuante con constancias de identificación, como a continuación se indica:

IDENTIFICACIÓN DE LOS VISITADORES


NOMBRE CONSTANCIA NUMERO FECHA DE EXPECION VIGENCIA FILIACION CARGO
Dilva Estefanía Robles Aceves 800-30-00-04-00-2012-1111 1 de agosto del 2012 30 de enero del 2013 ROAD911202453 Jefe del Departamento de Fiscalización
LiliaMartha López Gutiérrez 800-30-00-04-00-2012-1112 1 de agosto del 2012 30 de enero del 2013 LOGL920920MK6 Notificador y auditor
Rosa Esmeralda Gallardo Ramírez 800-30-00-04-00-2012-1114 1 de agosto del 2012 30 de enero del 2013 GARR911129453 Notificador y Auditor
Fernando Corona Lizares 800-30-00-04-00-2012-1113 1 de agosto del 2012 30 de enero del 2013 COLF840826A54 Notificador y Auditor...