Actividad 4 adm financiera Barrera


Sistemas administrativos
Profesor: Jorge Wasiak



Facultad de Ciencias Económicas-UBA
Alumna: Natalia Avalos. Registro 821861


Actividad 4:
1.      Cuentas a Pagar recibe la orden de compra(duplicado) y el remito conformado por el sector que solicitó las mercaderías y los archiva transitoriamente a la espera de la factura del proveedor.
2.      Cuando Cuentas a Pagar recibe lafactura del proveedor, controla la misma con la orden de compra y el remito, verificando que coincida el material, precio, cantidad y condiciones de pago. Luego arma un legajo con los comprobantesrecibidos y consulta por pantalla la existencia de anticipos al proveedor.
3.      Controla dicha existencia contra el legajo:
Si existen anticipos procederá a su descuento para más tarde realizar laemisión de la orden de pago en original y dos copias.
Si no existen anticipos, automáticamente emitirá la orden de pago en original y dos copias.
4.      El sector Cuentas a Pagar  envía atesorería el legajo junto con el original y el duplicado de la orden de pago mientras que archiva transitoriamente el triplicado.
5.      Tesorería controla los comprobantes recibidos, emite  y conforma elcheque. Luego archiva transitoriamente el duplicado de la orden de pago.
6.      Tesorería entrega el cheque al proveedor y luego de ser obtenido el respectivo recibo,  cancela la factura delproveedor con el sello de pagado y envía a Contaduría el legajo, el original de la orden de pago y el recibo para que realice la correspondiente registración contable. También iníciala el duplicadode la orden de pago como muestra de conformidad y lo envía a Cuentas a pagar quién lo archiva definitivamente y destruye el triplicado de la orden de pago.
 CONSIGNA:
 1. Realice el Diagrama deBloque o Global, el Intersectorial  del sistema en cuestión.
2. Enuncie las normas de control interno que no se cumplen. Justifique















Nomas de control interno que no se cumplen:...