Actividad De Aprendizaje Unidad 3 De La Auditoria Interna Al Proceso Organizacional


Unidad 3.
Proceso de Auditoría

Actividad: De la auditoría interna al proceso organizacional

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, tome un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y realice los siguientes puntos:

a. Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la asistencia dela “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de la auditoría.


FORMATO DE AUDITORIA

Reunión deApertura.

Proceso Organizacional: Seguridad.

Fecha: 24/03/2015.

Objetivo: Verificar mediante Auditoria Interna, que se esté cumpliendo con lo que se encuentra documentado y estandarizado en el SGC, en cuanto a la prevención, protección y seguridad de la Compañía.

Criterios de la Auditoria:
SGC de la Compañía.
Política de Seguridad.
Mapa de Procesos
Procesos, subprocesos caracterizados ydocumentados con control de cambios.
Indicadores y evaluación de la gestión de seguridad.

Responsable Auditoria: Oficina Control Interno

Responsable Área: Gerencia Seguridad.


Asistentes:

Gerente General
Asistente Gerencia.
Gerente Seguridad
Oficina Asesora de Control Interno.


b. Revisión documental durante la realización de la auditoría.

N°
Documento revisado
Observaciones del documento
1.
Políticade Seguridad
Sin actualizaciones.
2.
Mapa de Procesos
Ultima Actualización Enero 2014
3.
Proceso de Seguridad
Ultima Actualización Enero 2014
4.
Subprocesos de Seguridad
Ultima Actualización Enero 2014
5.
Indicadores de Gestión
Ultima Actualización Enero 2014





c. Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de comunicación que usará durante la auditoría.

Entrevistas,escucha activa.

d. Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de recolección y verificación de información usará durante la auditoría:

Lista de chequeo, Técnicas de verificación ocular, verbal, documental, físicas y escritas.









e. Generación de hallazgos de auditoría:

Fecha: 24/03/2015
Auditor(es): John Pérez
Proceso auditado: Seguridad
Auditado(s):Gerencia Seguridad
N°
Evidencia de auditoría
Criterios de la auditoría
Hallazgos de la auditoría
C
NCM
NCm
1
Cambio Organizacional
Mapa de Procesos
No se evidencia actualización del Mapa de Procesos a pesar de generarse cambios de la estructura de la compañía.

x

2
Proceso Seguridad
Procesos, subprocesos caracterizados y documentados con control de cambios.

No se encontró la caracterización deproceso y su despliegue estratégico.

x

3
Formato informe diario
Procesos, subprocesos caracterizados y documentados con control de cambios.

No se lleva de acuerdo al encabezado de versión y código estandarizado.


x
4
Indicador de Caracterización de Riesgos
Indicadores y evaluación de la gestión de seguridad
El número de actualizaciones del nivel de riesgos están por debajo del número de activosactuales de la compañía.


x
5






6






7






8






C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor



f. Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

1. Se debe realizar el ajuste del mapa de Procesos, donde se evidencien los cambios organizacionales dados en la Compañía.
2. Se debe realizar la caracterización del proceso de seguridad, teniendoen cuenta todos sus insumos, y salidas, garantizando su despliegue estratégico.
3. Se debe garantizar que todos los funcionarios de la gerencia de seguridad diligencien el formato de informe diario, tal como se encuentra codificado y estandarizado.
4. Se debe realizar todas las actualizaciones de nivel de riesgos de los activos actuales de la compañía, y que esta actividad sea registrada en el...