actividades de control

ACTIVIDADES DE CONTROL
CASO I

Usted es Director de Sistemas del Banco Exterior de Fomento SA. Actualmente se encuentran inmersos en un proceso de recambio tecnológico que involucra todas las agencias del mismo y que asciende a varios millones de dólares.

Administrativamente el proyecto responde a la normativa vigente, no obstante, desde el punto de vista de su puesta en marcha resultaestratégico para la continuidad operativa del banco.

¿Cuál sería su actitud respecto al seguimiento del proyecto?

1) Dado que se trata de un proyecto eminentemente técnico (hardware, software, comunicaciones e implementación), y confía en el Gerente de Sistemas, entiende que este le informara los problemas que pudieran surgir.

2) Le pide al Gerente de Sistemas un “Project” detallado delproyecto, con todas las tareas y el camino crítico, a efectos de efectuar personalmente un seguimiento semanal de la ejecución del mismo.

3) Dado que se trata de un proyecto eminentemente técnico (hardware, software, comunicaciones e implementación), y confía en el Gerente de Sistemas, entiende que este le informara los problemas que pudieran surgir. No obstante, le solicita que le envié un informemensual de estado de avance del proyecto.

4) Teniendo en cuenta la importancia del proyecto, decide llevar adelante la creación de una Comisión permanente , presidida por usted y con la participación de todas las áreas involucradas, a efectos de estar semanalmente al tanto de la evolución del mismo, pudiendo producir los cambios que sea necesario.

Respuesta la 4ta es la más acertada.

1.¿Las estrategias que se están utilizando para la puesta en marcha de un nuevo Software cumple con las normas establecidas?

R/ Si
2. ¿Es importante la nueva tecnología en todas agencias para lograr cumplimiento y efectividad?

R/Si
3. ¿Dado que la confianza se tiene en los sistemas de información, se necesitaran controles para lograr sus objetivos a nivel Financiero, de cumplimiento yoperacional?

R/ Si
4. ¿Las actividades de control en los sistemas de información ayudan a los directivos de riesgos a cumplir con las políticas de continuidad y operación adecuada?

R/ Si

5. Los controles de aplicación de la aplicación de software y manuales de funcionamiento son necesarios para controlar los diversos tipos de transacciones de la entidad Bancaria para que estos sean exactos,completos y reflejen la veracidad de la información financiera y en el sistema utilizado, ¿estos sistemas se están aplicando adecuadamente?

R/Si

6. Los controles de Software de sistemas tanto la aplicación, adquisición, mantenimiento e implementación de este es importante para el adecuado funcionamiento de base de datos, seguridad y utilidades. ¿El Banco Exterior cumple con el proceso derecambio tecnológico en forma eficiente, permitiendo que las aplicaciones funciones adecuadamente?

R/ Si

7. ¿Los controles de seguridad son adecuados en cuanto a los sistemas de Software, referente a la adquisición y mantenimiento de acuerdo a las políticas establecidas?

R/Si

8. ¿El personal está debidamente capacitado para desempeñar eficientemente y eficazmente las nuevas tareas adesempeñar en una debida aplicación de controles y aplicación de sistemas?

R/Si

9. ¿La documentación aprobaciones y chequeos para controlar el desarrollo o mantenimiento del proyecto de implementación de Software de sistemas son adecuados?

R/Si

10. Teniendo en cuenta la importancia del proyecto, ¿se sigue los protocolos de implementación para asegurar que los cambios se hagan adecuadamente?R/Si



Preguntas y Respuesta.


1. Teniendo en cuenta que las actividades de control son las políticas y los procedimientos que ayudan a asegurar que se están llevando a cabo las respuestas de la dirección de riesgos ¿en este caso la directiva se rige por las políticas establecidas de la entidad?

R/Si ya que se dice corresponde a la normatividad vigente y esta puesta en marcha...