Actos Ilegales cometidos por los clientes

ÍNDICE
Pág.
i. Introducción: ......................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
1. Actos Ilegales Cometidos por los Clientes .................................................................................... 1
2. Efectos de los Actos Ilegales:......................................................................................................... 1
3. Responsabilidad del Auditor para Detectar Actos Ilegales: ....................................................... 2
4. Procedimientos de Auditoría en Respuesta a Posibles Actos Ilegales: ................................... 3
5. Efectos Sobre los Estados Financieros y las Implicaciones: ...................................................... 4
6.Comunicación con el Comité de Auditoría o con Organismos Independientes: ..................... 5
7. Efectos Sobre el Informe del Auditor: ............................................................................................ 6
8. Responsabilidad en Otras Circunstancias: ................................................................................... 6
9. NIA 250 Consideracion deLeyes y Reglamentos de una Auditoria de Estados
Financieros ..................................................................................................................................... 6
10. Responsabilidad de la Administración del Cumplimiento con Leyes Y Reglamentos: ........ 8
11. Consideración del Auditor del Cumplimiento con Leyes y Reglamentos: ............................. 912. Procedimientos Cuando se Descubre Incumplimiento: .......................................................... 11
13. Informe de Incumplimiento a la Administración: ...................................................................... 12
14. A Los Usuarios del Dictamen del Auditor Sobre los Estados Financieros: ......................... 13
15. A Las Autoridades Reguladoras yEjecutorias: ........................................................................ 13
16. Retiro del Trabajo: ........................................................................................................................ 13
17. Perspectiva del Sector Público: .................................................................................................. 14
18. Lavado de Dinero:....................................................................................................................... 14
19. Órgano Fiscalizador: .................................................................................................................... 15
20. Legislación Aplicable:................................................................................................................... 15
21. Naturaleza y Características del Lavado de Dinero:................................................................ 15
22. Alcance de las Auditorías: ........................................................................................................... 17
23. Procedimientos de Auditoría Interna Aplicados al Área Internacional de una Institución
Bancaria:....................................................................................................................................... 17
26. Procedimientos Aplicados Para la Evaluación de Operaciones de Líneas de Crédito ..... 20
27. Responsabilidad Penal Profesional: .......................................................................................... 21

28. Conclusión:....................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
29. Recomendaciones: .......................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
30. Bibliografía: ....................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
31. Apéndice...