Acuerdo Sugef 4 04 Cap 1 Y 2

ACUERDO SUGEF 4-04
REGLAMENTO SOBRE EL GRUPO VINCULADO A LA ENTIDAD
CAPITULO I
Disposiciones Generales El objetivo de este reglamento es limitar el riesgo de crédito y de inversión de las entidades,grupos y conglomerados financieros originado en el conflicto de interés que surge entre la entidad, grupo o conglomerado y las personas vinculadas a éstas.
Se establecen criterios.
Se fija el límitea las operaciones activas que podrían realizarse con este grupo.
Las disposiciones de este reglamento son aplicables para:
Las entidades financieras, grupos y conglomerados financieros supervisadospor la SUGEF.
CAPITULO II
Vinculación por propiedad La vinculación a la entidad por relaciones de propiedad se da con las personas que tengan una participación significativa en el capital social de laentidad y con las personas que, a su vez, mantienen una relación con éstas, y con las personas jurídicas integrantes del grupo o conglomerado financiero.
Para determinar la participación de una personafísica en el capital social de una persona jurídica, se sumarán las participaciones individuales de quienes mantienen relaciones de parentesco con ella.
Personas que incluye la vinculación porpropiedad


Personas físicas
Con más del 10% del capital social

Que tengan más del 25% en el capital de una persona jurídica

Con al menos una operación activa vigente garantizada o vinculada

Que tenganuna relación de parentesco con las personas que tienen vinculación con la entidad

Personas jurídicas
Que son parte de la estructura de la entidad

Con participación igual o mayor al 10% en el capitalsocial

Integrante del grupo o conglomerado financiero

En la que al menos una persona controla un 15% o más

Con al menos una operación activa vigente garantizada o vinculada

Será responsabilidadde cada entidad identificar a las personas vinculadas. La SUGEF podrá requerir toda la información que considere pertinente con el fin de verificar la correcta identificación; y en caso de cambios...