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Credit scoring
López Domínguez, Ignacio
Un credit scoring es un sistema de calificación de créditos que intenta automatizar la toma de decisiones en cuanto a conceder o no unadeterminada operación de riesgo, normalmente un crédito. La virtud de este sistema es la de acortar el tiempo de análisis además de simplificarlo, lo que contribuye a mejorar el nivel de serviciosproporcionados a la clientela. Por ejemplo, mediante la aplicación de un sistema de credit scoring y su posible consulta a través de cajeros automáticos, el cliente podrá conocer la respuestaque dará el banco a su petición, sin necesidad de acudir a una entrevista personal o acordar cita con antelación.
Se puede aplicar tanto a personas físicas como jurídicas, siendo lo normalel utilizarlo para créditos personales o al consumo, establecimiento de límites a tarjetas de crédito, créditos a PYME, etc.
Por ejemplo, una de las expresiones de valoración automática decréditos, totalmente inventada, podría ser la siguiente:
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Los ratios o relaciones que forman parte de la ecuación son los siguientes:
FM/A: Fondo de Maniobra/Activo = Ratiode liquidez.
BR/A: Beneficio Retenido/Activo = Ratio de autofinanciación.
BAI/A: Beneficio antes de Impuestos/Activo = Ratio de rentabilidad económica.
FP/D: Fondos Propios/Deuda = Ratiode endeudamiento.
V/D: Ventas/Activo = Ratio de rotación.
En cualquier caso, dependiendo de la solución obtenida, la respuesta es automática, existiendo, por ejemplo, los siguientesrangos:
Z < 1,8: Indicador empresa en quiebra
1,8 ≤ Z ≤ 2,67: Empresa con peligro de problemas financieros (riesgo de crédito)
Z > 2,67: Empresa sin problemas financieros
Z > 3: Situaciónfinanciera excelente y con escasa probabilidad de problemas financieros en el corto y medio plazo.