Administración Bancaria Y Reglamento De Liquidez

Administración
Bancaria
“EL desempeño de cualquier banco comercial
depende de la administración de sus activos, pasivos
y capital. la creciente competencia ha hecho mas
eficiente la administración para poder sobrevivir.”


Objetivos específicos
del Capítulo
• Describir la meta subyacente de la
administración bancaria.
• Explicar cómo los bancos administran:
• la liquidez,
• elriesgo de tasa de interés,
• el riesgo crediticio y,
• el capital.

Administración Bancaria
• Objetivo: Maximizar la riqueza de los accionistas del
banco.
• Supervisión: Consejo de Administración.
✓ Determinar el sistema de compensación de los ejecutivos
del banco,
✓ Asegurar una publicación adecuada de la condición y
desempeño financiero,
✓ Supervisar las estrategias de crecimiento,
✓Supervisar las políticas para modificar la estructura de
capital,
✓ Evaluar el desempeño general del banco.

Administración de
Liquidez
• Falta de Liquidez: Efectivo saliente supera
efectivo entrante.
• Ante problemas de liquidez se tiene la opción de
crear pasivos adicionales o vendiendo activos. La
decisión dependerá de la situación.
•

La composición de los activos del banco puedeafectar su liquidez.

• Los bancos deben de mantener el nivel de
liquidez de sus activos con que satisfaga sus
necesidades de liquidez.

Administración de
Liquidez
• Uso de la transformación en valores para
aumentar la liquidez:
✓ Venta de un activo del banco a un fideicomiso, quien
emite valores que están garantizados por los activos. el
banco obtiene liquidez convirtiendo flujos deefectivo
futuro en efectivo inmediato.

• Obligación de préstamo con garantía (CLO):
✓ Los bancos comerciales obtienen fondos haciendo
paquetes de sus préstamos comerciales con otras
instituciones financieras como CLO y la venta de los
valores que representa la posesión de estos.

Administración del
riesgo de tasa de interés
• Margen de interés neto:
(Ingresos por intereses - Gastos deintereses)
Activos
• La composición del balance general de un banco
determinará cómo su rentabilidad se ve influida
por las fluctuaciones en la tasa de interés.
• Gráfica 19.1

Métodos de evaluación del
riesgo de Tasa de Interés
• Análisis de brecha:
(Activos sensibles a tasa - Pasivos sensibles a tasa)

• Medida de la duración:
Mide la sensibilidad de los activos y pasivos antemovimientos de la tasa de interés.
Brecha de duración: Dur Act - Dur Pasv
DURGAP = 0 ---> No hay exposición al riesgo

• Análisis de regresión:
Análisis estadístico a cómo el desempeño ha sido influido
históricamente ante movimientos de tasa de interés.

Métodos utilizados para reducir
el riesgo de tasa de interés
1. Igualación de Vencimiento,
2. Utilización
flotante,

de

préstamos

detasa

3. Utilización de contratos de futuros de
tasa de interés,
4. Uso de Swaps de tasas de interés,
5. Uso del cap de tasa de interés.

Administración del
Riesgo Crediticio
• Para cualquier uso de los fondos, el banco funge como
un acreedor y esta sujeto al riesgo crediticio, o a la
posibilidad que el crédito proporcionado por el banco
no sea pagado.
• Los tipos de prestamosproporcionados y los valores
adquiridos determinaran el riesgo crediticio de un
portafolio de activos en conjunto.
• Un banco también puede estar expuesto al riesgo
crediticio si este funge como aval en los swaps de tasa
de interés y otros contratos derivados en el que es el
intermediario.

Intercambio entre Riesgo
Crediticio y Rendimiento Esperado
• Un banco preocupado por maximizar surendimiento podría utilizar la mayoría de sus
fondos para crédito de consumo y para
pequeñas empresas esto como portafolios de
activos estaría sujeto a un alto riesgo crediticio.
• Lo ideal es administrar los activos para poder
maximizar simultáneamente el rendimiento
sobre los activos y minimizar el riesgo
crediticio.

Medición del Riesgo
Crediticio

• La evaluación deberá indicar la...