Administración De Capital De Trabajo Y Estructuras De Capital.

Módulo:
Módulo 2. Administración de Efectivo e Inversiones Temporales Actividad:
Actividad 9. El plan financiero de corto plazo.

Bibliografía:
Ross, S.; Westerfield, R.; Bradford, J. (2006).Fundamentos de Finanzas Corporativas. (7ª Ed.) México.: McGraw Hill.


Título:

El plan financiero de corto plazo.

Planteamiento del tema:
La planificación financiera a corto plazo se ocupadirectamente de los activos y pasivos a corto plazo de una empresa.

Investigación y Argumentación:
Los activos actuales más importantes son: cuentas por cobrar, existencias e inventarios.
Lospasivos son las cuentas por pagar y los préstamos bancarios a corto plazo.
Estos activos y pasivos de corto plazo son los componentes del fondo de maniobra o capital neto de trabajo, que no es más quela diferencia de los mismos.

Emisión de juicios:
1. Define el proceso de planeación financiera a corto plazo contestando las siguientes preguntas:

• ¿Cuál es mi saldo actual de efectivo?
Esel que se puede obtener o adquirir ya sean del tipo de cobranza o de las aportaciones de capital, intereses etc.

• ¿Cuánto es conveniente mantener como efectivo mínimo para contingencias?
Este seconsidera un saldo que se debe tener para sostenerse en casos de emergencias esto se utiliza para no perjudicar a la empresa, esto es para respaldar a la empresa de sus transacciones y las deudasque surgen de los negocios

• ¿A cuánto ascenderán mis entradas de efectivo (cobranza)?
Los ingresos
Recaudos o cobranza de clientes por venta de mercancía o servicios prestados
Intereses odividendos recibidos
Efectivo producto de préstamos obtenidos a corto y largo plazo
Efectivo recibidos por propietarios

• ¿Cuáles son mis necesidades (pagos que se deben hacer) de efectivo durante elperiodo?
Los pagos
Pagos de mercancías y servicios prestados a proveedores, incluyendo pago a empleados
Pagos de intereses e impuestos
Pagos de valores prestados (excluye intereses)
Pagos a...