Administración de flujos de efectivo
Páginas: 3 (524 palabras)
Publicado: 8 de noviembre de 2010
La administración de los flujos de efectivo: consiste en determinar cuánto efectivo debe tener disponible una empresa en un momento determinado para garantizar que sus operaciones de negociosnormales continúen sin interrupciones.
Efectivo: fondos que una empresa conserva y puede utilizarlos para su desembolso inmediato. Activo ocioso que no genera utilidades y se requiere para pagar cuentas.La empresa debe conservar efectivo para:
1.Pagar a los proveedores.
2.Mantener la calificación de crédito de la empresa.
3.Satisfacer las necesidades inesperadas de efectivo.
Las empresasconservan efectivo por las siguientes razones:
1.Saldo de transacciones: saldo de efectivo necesario para las operaciones diarias; el saldo asociado a los pagos y la cobranza de rutina.
2.Saldocompensador: saldo mínimo en la cuenta de cheques que una empresa debe mantener en un banco para solventar los costos de servicios como la compensación de cheques y la asesoría de administración delefectivo.
3.Saldos preventivos: saldos de efectivo que se mantienen en reserva para las fluctuaciones de los flujos de efectivo.
4.Saldo especulativo: saldo de efectivo que la empresa mantienepara aprovechar cualquier compra de oportunidad que pudiera surgir.
Además de estos cuatro motivos, una empresa conserva saldos de efectivo para preservar su calificación de crédito, manteniendo enlínea su posición de liquidez con las de otras empresas de la industria.
El presupuesto de efectivo: Programa que muestra las entradas y los desembolsos y los saldos de efectivo de una empresadentro de un período específico. Proporciona información mucho más detallada acerca de flujos de efectivo futuros de una empresa, que los estados financieros pronosticados.
“El presupuesto deefectivo ayuda a la gerencia a planear las estrategias de inversión y de solicitud de préstamos y proporcionar retroalimentación y control para mejorar la eficiencia de la administración de efectivo en el...
Efectivo: fondos que una empresa conserva y puede utilizarlos para su desembolso inmediato. Activo ocioso que no genera utilidades y se requiere para pagar cuentas.La empresa debe conservar efectivo para:
1.Pagar a los proveedores.
2.Mantener la calificación de crédito de la empresa.
3.Satisfacer las necesidades inesperadas de efectivo.
Las empresasconservan efectivo por las siguientes razones:
1.Saldo de transacciones: saldo de efectivo necesario para las operaciones diarias; el saldo asociado a los pagos y la cobranza de rutina.
2.Saldocompensador: saldo mínimo en la cuenta de cheques que una empresa debe mantener en un banco para solventar los costos de servicios como la compensación de cheques y la asesoría de administración delefectivo.
3.Saldos preventivos: saldos de efectivo que se mantienen en reserva para las fluctuaciones de los flujos de efectivo.
4.Saldo especulativo: saldo de efectivo que la empresa mantienepara aprovechar cualquier compra de oportunidad que pudiera surgir.
Además de estos cuatro motivos, una empresa conserva saldos de efectivo para preservar su calificación de crédito, manteniendo enlínea su posición de liquidez con las de otras empresas de la industria.
El presupuesto de efectivo: Programa que muestra las entradas y los desembolsos y los saldos de efectivo de una empresadentro de un período específico. Proporciona información mucho más detallada acerca de flujos de efectivo futuros de una empresa, que los estados financieros pronosticados.
“El presupuesto deefectivo ayuda a la gerencia a planear las estrategias de inversión y de solicitud de préstamos y proporcionar retroalimentación y control para mejorar la eficiencia de la administración de efectivo en el...
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