Administración De Riesgos _20 10 2014

Administración de Riesgos

Subsecretaría de Control y Auditoría de la Gestión Pública
Unidad de Control de la Gestión Pública

Que los participantes identifiquen la metodología para el proceso
de Administración de Riesgos de conformidad con el Acuerdo por
el que se emiten las Disposiciones en Materia de Control Interno y
se expide el Manual Administrativo de Aplicación General en
Materia deControl Interno, con la finalidad de controlar cada uno

de los riesgos que tienen identificados las instituciones

MECI
Normas de control

COCODI
• Foro de seguimiento y
toma de decisiones

ARI
• Riesgos de
incumplimiento

Aspectos Básicos

Nivel
Estratégico

Misión, Visión, Objetivos
Institucionales
Titulares/Órgano de
Gobierno

Planeación

Nivel Directivo

3º y 4º nivel
(Procesos)Programación,
Presupuestación y
Verificación

Nivel
Operativo

Operación

Acciones y tareas

IV. EVALUACIÓN
DE CONTROLES

I. COMUNICACIÓN Y CONSULTA

VII. ESTRATEGIAS
Y ACCIONES

III. EVALUACIÓN DE RIESGOS
Control 1

OBJETIVOS
ï ESTRATEGIAS
ï METAS
ï

Riesgo

Factor
1

Control 2

Factor
2

Control…n

EVITAR
REDUCIR
ASUMIR
TRANSFERIR

Factor…n

EXPLOTAR

V. VALORACIÓN
FINAL
(CON CONTROLES)

II. CONTEXTO
Efecto1
Efecto 3

Efecto 2

PTAR

Efecto N

VI. MAPA DE
RIESGOS
INSTITUCIONAL

Valoración Inicial
(sin controles)

II

I

III

IV

A1

A2

A3

A…N

 Identificación
definición de:

ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS

y

 Definición de bases y
criterios
para
la
identificación
de
causas y efectos de los
riesgos.
 Constitución de Grupo
de Trabajo

 Objetivos
y
Institucionales

Metas

 Actores involucrados enel PAR.

 Diagrama causaefecto (Ishikawa)
 Lluvia de ideas
 5 Por Qué …

FORTALEZAS

ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS

DEBILIDADES

 Descripción
del
Entorno Externo
(nivel internacional,
nacional
y/o regional)

 Descripción
de
Situaciones Intrínsecas










Social
Político
Legal
Financiero
Tecnológico
Económico
Ambiental
Competitividad






Estructura
Atribuciones
Procesos
Objetivosy
Estrategias
Recursos Humanos
Recursos Materiales
Recursos Financieros
Capacidad
Tecnológica






La probabilidad de
ocurrencia y el posible
impacto de que un evento
adverso (externo o interno)
obstaculice o impida el
logro de los objetivos y
metas institucionales;
Se mide en función de su
impacto y probabilidad de
ocurrencia.

Sustantivo

Verbo en
participio

Adjetivo,
adverbio ocomplemento
circunstancial
negativo

RIESGO

No existe ninguna forma práctica de reducir el
riesgo a cero.
El riesgo es inherente a las actividades,
procedimientos, programas y personas.
Una condición indispensable para la identificación
de los riesgos es la propia determinación de los
objetivos.

Seguridad

Administrativos
TIC´S

Obra pública

De servicios

TIPOS DE RIESGOS
De salud

SustantivosPresupuestales

Legales
Financieros

Es toda
circunstancia o
situación que
aumenta las
probabilidades
de que un
riesgo se
materialice.

Factores externos
Las leyes y reglamentos
Los desastres naturales
Los cambios económicos
Entorno político

Factores internos
La ética e integridad de los empleados y los métodos
de formación y motivación

Los cambios de responsabilidades de los directivos
Lanaturaleza de las actividades de la entidad
Normas, políticas y estrategias

Se describirán las consecuencias negativas en el supuesto de

materializarse el riesgo, indicando los objetivos y metas que en
su caso se afectarían.

Valor que se asigna en una escala del 1 al 10, donde el de
mayor jerarquía equivale al 10 y el de menor a 1.

Posibilidad de ocurrencia del riesgo en una escala de 1 a 10, en lacual el 1 representa que el riesgo es improbable y el 10 que el
riesgo seguramente se materializará.

Se realizará conforme a lo siguiente:
a)

Descripción de los controles existentes para administrar el riesgo

b)

Descripción de los factores

c)

Descripción del tipo de control preventivo, correctivo y/o detectivo

d)

Determinación de la suficiencia, deficiencia o inexistencia del control...