Administracion de credito & cobranza

conalep
Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

PROFESIONAL TÉCNICO
EN ADMINISTRACIÓN

Manual Teórico Práctico del
Curso - Módulo Ocupacional:
ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITO
Y COBRANZA

2do. Semestre

e-cbnc

Educación-Capacitación
Basadas en Normas
de Competencia

Capacitado por

conalep

Administración
Administración de Crédito y Cobranza

PARTICIPANTESCoordinadores
D irector General:
Secretario Académico:
D irector de D iseño de Contenidos:
Autores:

Antonio Argüelles.
Juan Carlos Téllez Mosqueda.
Carlos Tato Palma.
Ma. Cristina Martínez Mercado.
Telésforo Barrera Flores.

Instituto de Tecnología Educativa,
Comunicación y Consultoría S.C.
D irectora General:
Director de Investigación y Consultoría:
D irector Técnico:

Comercio yAdministración
Administración
Manual del curso - módulo ocupacional
Administración de Crédito y Cobranza
D. R. © 2000 CONALEP.
Prohibida la reproducción total o parcial de esta obra, incluida
la portada, por cualquier medio sin autorización por escrito
del CONALEP. Lo contrario representa un acto de piratería
intelectual perseguido por la Ley Penal.
E-CBNC
Av. Conalep Nº 5, Col. LázaroCárdenas, C. P. 52140, Metepec,
Estado de México.

Comercio y Administración

Guadalupe J. Mateos Raymundo.
Juan Carlos Sánchez González.
Gabriel Carbajal Vilchis.

Administración
Administración de Crédito y Cobranza

ÍNDICE

Participantes
I. Mensaje al alumno
II. Cómo utilizar este manual
III. Propósito del curso - módulo ocupacional
IV. Normas de competencia laboral
V.Especificaciones de evaluación
VI. Mapa curricular del curso – módulo ocupacional

7
8
10
11
12
13

Capítulo 1 Organización del área de crédito y cobranzas

15

Mapa curricular de la unidad de aprendizaje

16

1.1.1 Crédito
• Concepto
• Función

17
17
18

1.1.2 Clasificación del crédito
• Comercial
• Bancario
• Extrabancario
• Documentado
• Garantizado.
• Mercantil
•Industrial

19
19
19
20
20
21
21
21

1.1.3 Bases del crédito
• Personalidad
• Capacidad
• Capital
• Condiciones
• Grado de riesgo

22
22
22
23
23
23

1.1.4 Investigación de crédito
• Fuentes internas
• Fuentes externas
• Para personas físicas
• Para empresas
• Agencias investigadoras de crédito

24
24
25
26
26
26

1.1.5 Límite de crédito
• Para Personas Físicas
•Personas Morales

26
28
28

1.1.6 Políticas de crédito
• Estructuración
• Implantación
• Difusión

28
28
29
30

Comercio y Administración

Administración
Administración de Crédito y Cobranza
1.1.7 Cobranza
• Concepto
• Función
• Clasificación
• Directas
• Delegadas

31
31
31
31
32
33

1.1.8 Instrumentos de cobro
• Estados de cuenta
• Llamadas telefónicas
•Cartas
• Telegramas
• Visitas

33
34
34
35
35
35

1.2.1 Objetivos del área
• Específicos
• Generales

36
36
36

1.2.2 Funciones
• Genéricas
• Especificas

36
37
37

1.2.3 Estructura organizacional
• Lineal
• Funcional
• Centralizada
• Descentralizada
• Por comités

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37
38
38
39
39

1.2.4 Proceso de crédito y cobranza
• Procedimiento descriptivo
• Diagrama deflujo

40
40
42

1.2.5 Perfil del titular del área
• Profesión
• Experiencia
• Ética Profesional
• Actitudes
• Responsabilidad
• Honestidad
• Servicio

43
43
43
43
44
44
44
44

Prácticas y listas de cotejo
Resumen
Autoevaluación de conocimientos

45
48
49

Capítulo 2 Documentación de crédito y de cobranza

51

Mapa curricular de la unidad de aprendizaje

522.1.1 Solicitud de crédito
• Objetivo
• Punto de Origen
• Contenido
• Modelos

53
53
53
54
54

Comercio y Administración

Administración
Administración de Crédito y Cobranza
2.1.2 Carta de autorización de crédito
• Objetivo
• Punto de origen
• Contenido
• Modelos

55
55
55
55
56

2.1.3 Contrato de línea de crédito
• Punto de origen
• Contenido
• Modelos

57...