Administracion de riesgo de credito

CONCEPTO DE RIESGO Y ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO

¿QUE ES RIESGO?

Es la probabilidad de que algo negativo nos suceda o de que algo positivo nos deje de suceder ya sea en lo personal o en el campo empresarial. Los riesgos no los podemos evitar, pero si podemos usar herramientas que reduzcan la probabilidad de tener resultados desfavorables en nuestra empresa; estas herramientas sellaman Sistema de administración de riesgos.

Las instituciones financieras y los bancos obtienen ingresos de dos maneras: Prestando servicios y asumiendo riesgos.

RIESGOS QUE ASUME UNA ENTIDAD FINACIERA

▪ RIESGO DE MERCADO: Es el resultado de movimientos en los precios de mercado de los activos de un banco, como consecuencia de movimientos en tasas de interés o en tasas de cambio. Elriesgo de mercado se debe valorar los activos a precio de mercado en cuanto a las entidades financieras.

Un tipo de riesgo de mercado es el Riesgo de liquidez.

LIQUIDEZ: Representa la cualidad de los activos para ser convertidos en dinero efectivo de forma inmediata sin pérdida significativa de su valor. De tal manera que cuanto más fácil es convertir un activo en dinero se dice que esmás líquido. Por definición el activo con mayor liquidez es el dinero, es decir los billetes y monedas tienen una absoluta liquidez, de igual manera los depósitos bancarios a la vista, conocidos como dinero bancario, también gozan de absoluta liquidez y por tanto desde el punto de vista macroeconómico también son considerados dinero.

RIESGO DE LIQUIDEZ: Si una entidad financiera tiene problemasde liquidez usualmente tratará de vender sus inversiones o parte de su cartera de créditos para obtener efectivo rápidamente, incluso afrontando pérdidas.

▪ RIESGO OPERACIONAL: Según el comité de Basilea definió como riesgo operacional al riesgo de pérdidas directas e indirectas resultantes de procesos, personas o sistemas internos inadecuados o de eventos externos.

Los errores de losfuncionarios, el fraude, el manejo inadecuado de los sistemas de información, las catástrofes naturales o las provocadas por el hombre pueden causarle pérdidas a una entidad financiera.

▪ RIESGO DE CREDITO: Es la probabilidad de sufrir una perdida originada por el incumplimiento de los clientes de las obligaciones contractuales de pago en los términos pactados. Este incumplimiento suele serpor problemas de liquidez, solvencia o ausencia de voluntad de pago. Una de las funciones de las entidades financieras consiste en proporcionarle recursos de crédito a las unidades económicas, personas o empresas que lo necesiten. Cuando un prestatario no puede cumplir sus compromisos de pago de las deudas esta entidad o banco debe registrar una perdida.

SISTEMA DE ADMINISTRACION DERIESGO DE CREDITO (SARC)

Una empresa no puede tomar decisiones sin pensar que resultados dará esa decisión. Podemos evitar o disminuir el impacto negativo que un riesgo puede generar sobre las finanzas de una organización.

Podemos decir que el Sistema de Administración de Riesgo de Crédito (SARC): Es un sistema de medición y seguimiento del riesgo de crédito, que llevan unos procedimientospara llevar a cabo las operaciones de crédito y es una política de riesgo crediticio.

La junta directiva de una empresa es la encargada de establecer las políticas de esta, en cuanto a los bancos y entidades financieras según el comité de Basilea la Junta Directiva es la encargada de aprobar y revisar periódicamente las estrategias de riesgo crediticio.

PORTAFOLIO DE CREDITOS: Es el conjuntode créditos que figuran en el balance de un banco. La toma de decisiones del portafolio de créditos debe contemplar los siguientes aspectos:

▪ Tipos de créditos: crédito de consumo, crédito hipotecario, crédito empresarial, crédito a pequeñas y medianas empresas entre otros.

▪ Sectores Económicos: se define como el mercado objetivo del banco.

▪ Tipos de clientes: o...