Administracion de riesgo operacional

Administración del Riesgo Operacional

Comité de Basilea sobre Supervisión Bancaria Basilea Septiembre 1998

Administración del Riesgo Operacional Comité de Basilea sobre Supervisión Bancaria

Administración del Riesgo Operacional
Recientemente, el Comité de Basilea sobre Supervisión Bancaria ha iniciado un trabajo relativo al riesgo operacional. El manejo de tal riesgo se está volviendouna característica importante de una práctica sólida de administración de riesgos en los mercados financieros modernos. Los tipos más importantes de riesgos operacionales involucran las evaluaciones de los controles internos y del gobierno corporativo. Tales evaluaciones pueden conducir a pérdidas financieras a través del error, el fraude, o el fracaso de rentabilidad en una forma oportuna o puedecausar que los intereses de los bancos se vean comprometidos en alguna otra forma, por ejemplo, por sus casas de bolsa, oficiales de préstamos u otro personal (staff) que excedan su autoridad o que conduzcan los negocios en una forma no auténtica o riesgosa. Otros aspectos del riesgo operacional incluyen grandes fracasos de los sistemas tecnológicos de información o eventos tales como incendios uotros desastres. Un grupo de trabajo del Comité de Basilea recientemente entrevistó aproximadamente a treinta grandes bancos en un número diferente de países miembros, sobre la administración del riesgo operacional. Varios temas generales surgieron durante estas discusiones: • Una creciente conciencia del riesgo operacional entre los consejos y la administración superior de los bancos.Virtualmente todos los bancos asignan una responsabilidad primaria del manejo del riesgo operacional para la cabeza de la línea de negocios. Estos bancos que están desarrollando sistemas de medición para el riesgo operacional a menudo están también intentando construir alguna forma de incentivos para prácticas sólidas de administración del riesgo operacional por parte de los gerentes de negocios. Esteincentivo puede tomar la forma de una colocación de capital para el riesgo operacional, la inclusión de mediciones de riesgo operacional en el proceso de evaluación de rendimiento o requiriendo a la administración de las líneas de negocios para que presenten detalles de pérdidas operacionales y sus acciones correctivas resultantes, directamente a los niveles más altos de administración de los bancos.En tanto que todos los bancos encuestados tienen algún sistema para manejar el riesgo operacional, muchos bancos indicaron que estaban únicamente en las etapas iniciales de desarrollo de un sistema de medición del riesgo operacional y de un sistema de monitoreo. La conciencia del riesgo operacional como una categoría separada de riesgo ha sido relativamente reciente en la mayoría de los bancosencuestados. Pocos bancos miden actualmente y reportan este riesgo sobre una base regular, aunque muchos dan seguimiento a los indicadores de rendimiento operacional, analizan las experiencias de pérdidas y monitorean las calificaciones de los supervisores y de la auditoría. Muchos bancos han identificado aspectos conceptuales significativos y necesidades de datos, que necesitan ser atendidos, enorden para desarrollar medidas generales del riesgo operacional. A diferencia del riesgo de mercado y quizás del riesgo de crédito, los factores de riesgos son mayormente internos para el banco y no existe una clara interconexión matemática o estadística entre los factores individuales de riesgo y la probabilidad y tamaño de la pérdida operacional. La experiencia de grandes pérdidas no es frecuente ymuchos bancos tienen deficiencias de series de tiempo de datos históricos sobre sus propias pérdidas operacionales y sus causas. Mientras que la industria está lejos de converger en un grupo de modelos estándar, tales como los que actualmente están disponibles para la medición del riesgo de crédito y riesgo de mercado, en forma creciente, los bancos que han desarrollado o están desarrollando...