Administracion del efectivo

Guillermo Celi

Administración del efectivo
Efectivo

“un activo que no genera utilidades”

Administración del efectivo
Minimizar la cantidad de efectivo que la empresa qp debe mantener para permitir para la realización de sus actividades normales de negocios y, al mismo tiempo tener efectivo para;

prestamos

inversiones

Razones delefectivo
Saldo para transacciones Saldo compensador

Precauciones

Especulativo

Mientras menos predecibles sean los flujos de efectivo de la empresa, más grandes deberán ser lossaldos de reserva

Técnicas de administración del Efectivo
La sincronización de los flujos de efectivo. El uso de la flotación flotación. La aceleración de las cobranzas. El quese t tengan f d di fondos disponibles en ibl el momento en que se necesiten. Control de los desembolsos. C t ld l d b l

1.Flujos 1 Flujos de efectivo
Entradas de efectivocoinciden con los flujos retenidos de salida de efectivo.

2.Flotación 2 Flotación
Diferencia que existe ente el saldo que aparece en la chequera de una empresa y el saldo quearrojan los registros q j g bancarios

3.Aceleración 3 Aceleración de las cobranzas

4. 4 Control de desembolsos
El control del flujo de salida de efectivo es la contraparte de laaceleración de cobranzas.

Administración de las Cuentas por cobrar
Crédito comercial comercial. Crédito de consumo.

Políticas de crédito crédito.
Volumen de las ventasventas. Periodo medio de cobro.

Condiciones de crédito
Garantía Plazo concedido. Descuento pronto pago pago.

Políticas de Cobranza
Notificaciones por escrito. escritoLlamadas telefónicas. Departamento legal. legal Visitas personales. Recurso legal.

Asegurarse de los cobros
Seguro de Crédito Crédito. Compañías financieras. Factoring. Factoring