administracion del efectivo

ADMINISTRACION DEL EFECTIVO:
La administración de le efectivo es una tarea extremadamente importante de todo administrador financiero. Una parte de esta tarea consiste en determinar la cantidad deefectivo que una empresa debe tener a su disposición en cualquier momento, para asegurar que las operaciones normales del negocio continúen sin interrupción. En esta sección exponemos algunos de losfactores que determinan los límites de dicha cantidad de efectivo, a la vez que describimos algunas técnicas de administración del efectivo empleadas por los negocios.
El termino efectivo se refierea los fondos que mantienen una empresa y que puede verse para el desembolso inmediato, es decir, las cantidades que mantiene una empresa en sus cuentas de cheques, así como la cuantía que mantienen enefectivo y monedas. El efectivo es una “activo ocioso, esto es que no genera utilidades”, pero necesario para pagar las facturas y cuentas por pagar. Siempre que sea posible, el efectivo debe“ponerse a trabajar” mediante su inversión en activo que gane que genera rendimientos esperados positivos.
De este modo, la meta del administrador es minimizar la cantidad de efectivo que la empresa debemantener para realizar sus actividades normales de negocios sin olvidar que al mismo tiempo debe contar con cantidades suficientes para:
1.-Pagar a los proveedores
2._ mantener la reputación delcrédito de la empresa
3._ satisfacer las necesidades del efectivo inesperadas.

SALDOS TRANSACCIONALES:
Saldo de efectivo necesario para realizar las operaciones diarias; saldos relaqcionados con lospagos y las cobranzar rutinarias.

SALDOS CONPENSADORES:
Saldo minimo que debe mantener una empresa en una cuenta de cheques para pagar los costos dse servicios bancarios tales como compensacionesde cheques y asesorías relacionadas con la administración del efectivo.

SALDOS PREVENTIVOS:
Saldo de e3fectivo de reservas para preveer fluctiaciones imprevistas de los flujos de efectivo....