Administracion financiera

Al ser menor el ciclo financiero aumenta la rotación de caja.
Caja mínimo para operaciones= Desembolsos anuales totales/rotación de caja
Estrategias de admón. de caja:
Acelerar el proceso decobranza.
Acelerar el proceso de ventas.
La compañía X que actualmente rota sus inventarios 24 veces al año y tiene un periodo de recuperación de cartera de 45 días y en promedio paga a susproveedores cada 37 días desea saber que beneficio financiero obtendría si simultáneamente reduce el periodo de recuperación de cartera en 3 días, su periodo promedio de inventarios en 5 días y aumenta superiodo promedio de pago en 8 días.

Actualmente la empresa la empresa tiene una caja mínima para operaciones de 500,000. El costo de oportunidad de la empresa es del 5% anual:

Datos:

Situaciónactual:
PPCP: 37 dias
PPI: 15
PPCC: 45 días:

Rotación de inventarios: 360/24= 15
CF= PPCC+PPI-PPCP= 45+15-37=23
Datos: situación proyectada
PPCC=45-3=42
PPI=15-5=10
PPCP=37+8=45
DESPEJARDESEMBOLSOS ANUALES TOTALES
DATOS:
CAJA MINIMA OPERACIONES= 500,000.
ROTACION DE CAJA
= 360/23=15.65
* Caja mínima para operaciones= desembolso anuales totales/ rotación de caja
*DESPEJE:
Desembolso anuales totales= caja mínima de operaciones * rotación de caja
= (500,000.)(15.65)
=7, 825,000
Calcular la nueva rotación de caja DE LA SITUACION PROYECTADA (7)
=360/7
=51.43CAJA MINIMA DE OPERACIONES
= 7,825000/51.43
=152,173.90
DIFERENCIA C.M.O
500,000-152,173.90=347,826.1

BENEFICIO
347826.1*5= $17,391.31

LA COMPAÑÍA Y DESEA CALCULAR SU CICLO FINANCIERO PARAPOYECTAR LA NECESIDAD DE FINANCIAMIENTO DE TRABAJO PARA EL PROXIMO AÑO.
LA EMPRESA PRESENTA EL SIGUIENTE ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010.
BANCOS | 340,000 | PROVEEDORES |850,000 |
CLIENTES | 1,580,000 | PRESTAMO A CORTO PLAZO | 300,000 |
INVENTARIOS | 2250,000 | ACREEDORES DIVERSOS | 150,000 |
SUMA ACTIVO CIRCULANTE | 4,170,000 | SUMA PASIVO A CORTO PLAZO |...