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TALLER PRACTICA DE CONCILIACION BANCARIA
La cia. ABC LTDA. En su libro de Bancos - cuenta corriente, a Junio 30 traía un saldo de $5.730.000. Durante el mes de Julio realizó las siguientesoperaciones :
Julio 06.- Compra de contado a XYZ LTDA, mercancía por $3.500.000, cheque No. 1560
Julio 08.- Cancela a Marcos Pinto, mantenimiento computadores por valor de $500.000, cheque No. 1561Julio 12.- Vende a ALFA LTDA, mercancía de contado por $4.735.000, consigna el cheque entregado
Julio 16.- Realiza apertura de caja menor por $500.000, cheque No. 1562
Julio 25.- Cancela aInmobiliaria Unidas arriendo local por $2.300.000, cheque No. 1563
Julio 28.- Cancela a Irma Roa Asesoría contable $800.000, cheque No. 1564
Julio 30.- Efectúa reembolso de caja menor: elementos aseo$90.000, transportes $140.000, Correo $80.000, papelería y útiles oficina $40.000, Cheque No. 1565.
Segundo: Elabore el libro de bancos.
Tercero: Teniendo en cuenta que el banco le envía el extracto queencuentra en la parte inferior, realice la conciliación bancaria,
 
BANCO DE BOGOTA
EXTRACTO CUENTA CORRIENTE: JULIO
Saldo Inicial $ 5.730.000
Más: Depósitos $ 5.326.875
Menos: Retiros$12.926.400
Saldo Final $- 1.869.525
 
FECHA | CONCEPTO | DEPOSITO | RETIROS | SALDO |
Julio 01 | Saldo que viene | | | 5.730.000 |
Julio 07 | Cheq. 1560, Pagado canje | |3.937.500 | 1.792.500 |
Julio 07 | 4 x 1.000 | | 15.750 | 1.776.750 |
Julio 08 | Cheq. 1561, Pagado canje | | 465.170 | 1.311.580 |
Julio 08 | 4 x 1.000 | | 1.861 | 1.309.719 |
Julio14 | Depósito en cheque | 5.326.875 | | 6.636.594 |
Julio 15 | Devolución cheque consignado | | 5.326.875 | 1.309.719 |
Julio 16 | Cheq. 1562, pagado por caja | | 500.000 | 809.719|
Julio 16 | 4 x 1.000 | | 2.000 | 807.719 |
Julio 29 | Cheq. 1563 pagado por caja | | 2.449.500 | - 1.641.781 |
Julio 29 | 4 x 1.000 | | 9.798 | - 1.651.579 |
Julio 29 |...