Administradora
EXPOSITOR: CPC. JUAN SAFRA MELÉNDEZ
ORGANIZA: GOBIERNO REGIONAL
LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA Y LA ADMINISTRACIÓN DE LAS OTRAS ÁREAS DE RECURSOS Y SERVICIOS
ÁREAS DE LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DEL ESTADO
ÁREAS DE LA ADMINISTRACIÓN DE OTROS RECURSOS Y SERVICIOS
PRESUPUESTO
TESORERÍA
CONTABILIDAD
ENDEUDAMIENTO
CONTRATACIONES ADQUISICIONESE INVENTARIOS
PERSONAL
1
El Sistema Nacional de Tesorería
ESQUEMA INTERINSTITUCIONAL
Banco Central de Reserva del Perú MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS MINISTRO PLIEGOS DE GOBIERNO NACIONAL, GOBIERNO REGIONAL O LOCAL
UNIDADES EJECUTORAS (*)
Comité de Caja
VICEMINISTRO DE HACIENDA
Banco de la Nación
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y TESORERÍA
DNPP
DNTP
DNEPDNCP
OTRAS INSTITUCIONES BANCARIAS
SIAF SP
SUNAT Y OTRAS ENTIDADES RECAUDADORAS DE INGRESOS DEL TESORO
(*) En Gobiernos Locales solo a nivel Pliego, por el Año Fiscal 2005
2
DIAGRAMA DE PROCESOS DE LAS FASES DE AUTORIZACION DE GIRO Y PAGO (FF=00)
DIRECCION NACIONAL DE PRESUPUESTO PUBLICO DIRECCION GENERAL DE TESO RO PUBLICO M ODULO DE ADMINISTRACIO N SIAF BANCO DE LA NACIO N UEDESCRIPCION DE PROCESO
P1
P2
Calendario de Compromisos Aprobados
FASE CO MPROMISO
P1: La DNPP aprueba Calendario de Compromisos y Ampliaciones de Calendario, mensualmente para cada UE.
P3
P2: La DGTP toma conocimiento del Calendario de Compromisos aprobados por DNPP. P4:
P3: Proceso de incorporación del Calendario de Compromisos en el Módulo SIAF de cada UE.
P4
P5
P5R egistro de Compromiso
UE registra la FASE DEL COMPROMISO en su Módulo SIAF en base al Calendario de Compromisos. Se transmite electrónicamente al MEF. El Sistema devuelve compromiso en "A"
Compromiso en "A"
FASE DEVENGADO
P5: El MEF recibe y conoce monto de Compromiso. (aprobado).
P6
UE registra la FASE DE DEVENGADO en su Módulo SIAF en función del Compromiso P6: registrado yque está aprobado previamente. La UE precisa la Mejor Fecha. Se transmite electrónicamente al MEF. Inicialmente el registro de Devengado lo recibe la UE en estado "V" (Verificado); la P7: Autorización de Giro (Devengado en "A") se procesa automáticamente en función de la Mejor Fecha: Cinco (5) días útiles antes de la indicada mejor fecha.
Aut orización de Giro
P7
Devengado en "A"
P8
P8:La UE recibe y conoce Devengado aprobado con Autorización de Giro (Devengado presenta estado "A") P9: UE registra la FASE DE GIRADO en base a la Autorización de Giro emitiendo CHEQUE O CARTA ORDEN, según sea el caso.
FASE GIRADO
P9
P10: La UE transmite el registro de Girado. Inicialmente regresa a UE en "V".
P10
Registro de Girado
P11
Girado en "V" Autorización d e Pago
P12:DGTP emite AUTORIZACION DE PAGO, respecto al Gasto Girado. Esta Autorización se transmite simultáneamente al BN y a la UE. P14: El BN incorpora en su Computador Central, los registros de Pagos Autorizados (cheques, Carta Orden). P15: Las Agencias y Oficinas del Banco de la Nación proceden a efectivizar el pago a beneficiario conforme al P11. P16: SIAF carga información de Pagados (BN) paratransmitir a la DGTP y UEs. P17: DGTP recibe información de Pagados.
P11: DGTP recibe Girado y verifica consistencia.
P12
Girado en "A"
P13
P13: La UE recibe Girado en "A". Procede a ENTREGAR EL CHEQUE AL BENEFICIARIO.
Archivo de pagos autorizados
P14
P16
FASE PAGADO
P15
P18: La UE RECIBE REGISTRO DE LA FASE PAGADO, información con la cual deberá efectuar la conciliacióndiaria para su Contabilidad y la de Tesoro Público.
LEY ENDA: Proceso pre-definido que permite la captura, consistencia y transferencia de la información.
P17
P16
Pagado
P18
LAS FASES DEL PROCESO LAS FASES DEL PROCESO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTARIO
PROGRAMACIÓN Y FORMULACIÓN
APROBACIÓN
EJECUCIÓN
CONTROL Y EVALUACIÓN
3
Clasificadores Presupuestarios
Mnemónico de UE:...
Regístrate para leer el documento completo.