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Alumno: De Los Santos Velázquez María Fernanda.
Pardomo Guian Luigi.

Profesor: José Luis Díaz Márquez.

Grupo: 07-12

Asignatura: Finanza de Empresas II.

Licenciatura: Lic. en Finanzas.

Trabajo: Administración del Efectivo.

Fecha de entrega: Lunes 12 de agosto del 2013.





INTRODUCCIÓN



En el siguiente trabajo se hablará sobre la “Administración delEfectivo”, en qué consiste, sus objetivos, el ciclo de operación, el ciclo del efectivo, las estrategias básicas y el manejo de las cuentas bancarias y de inversiones temporales, siendo éste, “La Administración del Efectivo” un tema fundamental para que la entidad económica o la organización tenga un control adecuado sobre sus activos y pasivos.

Para comprender el tema mejor el tema se comenzará con lasbases del mismo, por saber primeramente ¿Qué es el efectivo para una empresa?

Teniendo un poco más claro el panorama respecto al efectivo y la importancia del mismo dentro de la empresa, podemos decir que es uno de los activos más líquidos que puede funcionar como una reserva de fondos para cubrir desembolsos inesperados, reduciendo así el riesgo de una crisis de “insolvencia”.

Conocemos quelas cuentas de activos circulantes como son las cuentas por cobrar e inventarios se convertirán en cierto tiempo en activo mediante la cobranza y las ventas, el dinero efectivo es el común denominador al que pueden reducirse todos los activos.

Uno de los objetivos que se quiere lograr con éste trabajo es estudiar algunos de los factores que afectan la cantidad de efectivo que las empresasconservan, se describirán algunas de las técnicas de adquisición del efectivo que las empresas utilizan en la actualidad.







ÍNDICE


Administración del Efectivo.
¿Qué es el efectivo?
Objetivo de la Administración del Efectivo.
¿Por qué las empresas conservan el efectivo?
El presupuesto de efectivo
Técnicas de administración del efectivo.Administración del Efectivo.


La administración de los flujos de efectivo es una tarea importante para el director de finanzas, parte de ésta tarea consiste en determinar cuánto efectivo deben tener disponible una empresa en un momento determinado para garantizar que sus operaciones de negocios normales con limite sin interrupciones.

Primero debemos comenzar pordefinir ¿Qué es el efectivo? para poder entender y comprender en qué consiste la administración del efectivo de una organización.

El efectivo se refiere a los fondos que una empresa conserva y que puede utilizar para su desarrollo inmediato. Esto incluye la cantidad que una empresa tiene en su cuenta de cheques, así como la cantidad de billetes y monedas reales que posee.



El efectivo es unactivo que genera un rendimiento muy bajo debido a que si no está invertido lógicamente no generará intereses, ese efectivo se utiliza para pagar cuentas. Cuando es posible, se debe “poner a trabajar” el dinero, invirtiéndolo en activos con rendimientos esperados positivos. Por ende, la meta del gerente de efectivo es reducir al mínimo el monto del mismo que la empresa debe conservar para usarlocuando lleva a cabo sus actividades de negocios normales y, al mismo tiempo, debe contar con efectivo suficiente para:




Es de suma importancia mantener una buena calificación de crediticia de la empresa, permitiendo esto obtener o tener una línea de crédito con Bancos y por ende buen trato con los proveedores.

Entonces, ya habiendo entendido lo que es para la empresa el efectivo,podemos decir que la administración del efectivo comprende el manejo del dinero de la empresa y obtener así la mayor disponibilidad de efectivo y el máximo de ingresos por intereses sobre cualquier fondo que no se esté utilizando.


Objetivo de la Administración del Efectivo.

El objetivo básico de la administración del efectivo es mantener la inversión del efectivo tan baja como sea posible...