AGF GUIA01 POLITICAS DE CREDITO Y CARTERA 1


1. OBJETIVO

Administrar, Controlar, Proteger y velar por la calidad y adecuado recaudo de las cuentas por cobrar de CASAMOTOR S.A con el fin de:
Disminuir el grado de exposición al riesgo que tiene la compañía en materia de crédito.
Proteger un activo de la compañía que se encuentra en manos de terceros
Concientizar a la fuerza de ventas acerca de la importancia y utilidad de la informacióncomercial suministrada por el cliente, preservando la excelente relación comercial de los clientes con CASAMOTOR S.A.

2. ALCANCE
Aplica para todas las agencias de CASAMOTOR S.A.

3. CONTENIDO

3.1. SOLICITUD DE CREDITO

Toda persona Natural o Jurídica que desee tener crédito con CASAMOTOR S.A., deberá diligenciar el formato de creación de clientes BVE-FOR08, según el instructivo para eldiligenciamiento del mismo BVE-IN03. Posteriormente si el formato es diligenciado de forma correcta según el instructivo, se realiza el análisis de riesgo crediticio por parte del Departamento de Crédito y Cartera, de acuerdo al Instructivo de Análisis y Estudio Crediticio.

3.2. COBRANZAS
Sólo se aceptarán formas de pago en efectivo y transferencia de fondos. No es permitido recibir cheques de terceraspersonas, Teniendo en cuenta que el pago con Cheques se tramitará como crédito.

3.3. AJUSTES DE CARTERA

Todo movimiento contable diferente a facturas de venta, devoluciones en ventas y recibos de caja afecte los saldos de cartera, deberán ser autorizados por el gerente financiero.

3.4 CHEQUES POSFECHADOS

CASA MOTOR S.A., recibirá cheques posfechados de los clientes que tengan buen manejocomercial y que además no posean histórico de tres (3) cheques devueltos en un periodo de un (1) año.

Todo cheque posfechado que sea recibido con fecha posterior al vencimiento de la factura, deberá ser aprobado por el Gerente Financiero, excepto que el cheque sea consecuencia de cobro pre-jurídico o jurídico. Ver Instructivo de Cheques Posfechados y Devueltos. En caso de las agencias, la caja deberáreportar al administrador sobre el cheque a recibir excediendo el plazo para que este valide e informe a la gerencia Financiera. Diariamente deberá quedar actualizado en SAP cada cheque posfechado que se posea y al momento de su registro en el campo texto se pondrá la fecha en la cual se deberá consignar. Esto podrá ser verificado por la tesorería principal a través de la cuenta contable.

3.5CHEQUES DEVUELTOS
El cliente quedara inmediatamente bloqueado, hasta que se recupere este valor en efectivo, ningún cliente puede incurrir en más de tres devoluciones anuales, si esto llegase a ocurrir el crédito será cerrado definitivamente. Ningún cheque devuelto con causal imputable al cliente será reconsignado más de una vez a menos que sea autorizado por el gerente financiero

3.6 COBROSPREJURIDICOS

Todo cliente que cumpla con el rango de vencimiento superior a 50 días, pasará de forma inmediata a cartera prejurídica, teniendo en cuenta, que de acuerdo a la situación estas pueden pasar directamente a cobro jurídico.

No pasarán a cobro prejurídico aquellas facturas que posean acuerdo de pago debidamente firmado por el cliente y aprobado por la Gerencia Financiera y en caso deincumplimiento de este acuerdo, las facturas pasarán de inmediato a cobro jurídico. Es responsabilidad de cada agencia dar aviso oportuno a través de correo electrónico a la Gerencia Financiera de este tipo de situaciones.

3.7. COBROS JURIDICOS

Todas las cuentas mayores a 90 días, o aquellas que estime la Gerencia Financiera serán tratadas bajo el cobro jurídico, además de las que vengan de laetapa de prejuridico.

3.8. CIRCULARIZACION DE CARTERA

La circularización de cartera se hará semanalmente de forma selectiva o total en cada unas de las agencias a nivel Nacional y a discreción de la figura administrativa según recomendaciones de la gerencia Financiera. Con la circularización de cartera CASA MOTOR S.A., buscara que los saldos contables que aparecen en el sistema de información,...