amor

EVALUACIÓN PRELIMINAR
ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO
CUESTIONARIO

Nº
PREGUNTAS
RESPUESTAS
PON
CAL
COMENTARIOS


SI
NO



1






2






3






45







6







7







8







9






10







11






12






13






14






15







RIESGO DEAUDITORIA
Rc = CAL./POND*100= R
100%
71%
Moderado
GOBERNACIÓN DE MANABÍ
AUDITORÍA FINANCIERA
MATRIZ DE EVALUACION DE ÁREAS CRÍTICAS (DEBILIDADES)

Situación
Norma
Efecto
Nivel de
AcciónResponsable
Recursos a
Actual
 


Riesgo
Confianza
 
 

 

 



 





 
 

 
 

 
 
 

 









MATRIZ DE PONDERACIÓN

DETERMINACIÓN DEL NIVEL DE RIESGOCONFIANZA
BAJA
MODERADA
ALTA


















COMPONENTE: Caja

COMPONENTE
PONDERACION
CALIFICACION




 
 







 
 
TOTALDICTAMEN PROFESIONAL

Portoviejo, 10 de enero del 1013
Sra.
Susana Dueñas de la Torre
GOBERNADORA DE LA PROVINCIA DE MANABÍ
Ciudad

De mis Consideraciones:
Hemos auditado los Estados de SituaciónFinanciara de la Gobernación de Manabí durante el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre del 2012 , los correspondientes Estados de Situación Financiera, Estado de Resultado, así comola información financiera complementaria por el año terminado en esa fecha. La preparación de los estados financieros es responsabilidad de la administración de la Entidad, la nuestra a base de laauditoría realizada, es expresar una opinión sobre la razonabilidad de los estados financieros detallados anteriormente y su conformidad con las disposiciones legales.
Nuestro examen fue efectuado deacuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas, Normas Técnicas de Auditoría emitidas por la Contraloría General del Estado. Por consiguiente fue planificada y ejecutada para obtener...