Análisis Financiero
TRABAJO FINAL DE ANALISIS FINANCIERO.
1. ANALISIS DEL FLUJO DE EFECTIVO
Para cada uno de los años.
1.1 CUADRO DE EFECTIVO GENERADO (PROVISTO) Y EFECTIVO
APLICADO.
Por el año 2009:
a) Actividad de Operación: Para el año 2009, en las actividades de operación si hubo generación de liquidez de 7,374 miles de soles que representa el 100% de actividades de operación, debido aque las ventas de bienes y prestación de servicios fueron mayores que las salidas de caja (pagos).
b) Actividad de Inversión: Realizó actividades de inversión en 5,137 miles de soles, lo que representa un 69.66% utilizado en compra de activos (propiedades, planta y equipo).
c) Actividad de Financiación: Se utilizó financiamiento en un 11.03% realizando pagos de efectivo relativos a laactividad de financiación.
d) Efecto final en caja: El efecto final en caja para el año 2009 fue positivo con un resultado de 1,424 miles de soles que representan 19.31%
Por el año 2010:
a) Actividad de Operación: Para el año 2010, en las actividades de operación si hubo generación de liquidez de 3,528 miles de soles que representa un 25.86%debido a que las ventas de bienes y prestación de servicios fueron mayores que las salidas de caja por pago a proveedores, pago de empleados e impuestos a la ganancias.
b) Actividad de Inversión: Se realizó actividades de inversión por 13,643 miles de soles que representa un 100%, utilizado en compra de activos (propiedades, planta y equipo).
c) Actividad de Financiación: Respecto a lasactividades de financiación se generó un valor de 8,069 miles de soles, que representa un 59.14% debido a cobros de efectivo relativos a dicha actividad.
d) Efecto final en caja: El efecto final en caja para el año 2010 disminuyó en un 15% con un resultado de 2,046 miles de soles.
Por el año 2011:
a) Actividad de Operación: Parael año 2011, en las actividades de operación si hubo generación de liquidez de 14,003 miles de soles que representa un 38.35% debido a que las ventas de bienes y prestación de servicios fueron mayores que las salidas de caja por pago a proveedores, pago de empleados y otros pagos.
b) Actividad de Inversión: Se realizó actividades de inversión por 33,576 miles de soles que representa un 91.95%,utilizado en compra de activos (propiedades, planta y equipo).
c) Actividad de Financiación: Respecto a las actividades de financiación se generó un valor de 22,512 miles de soles, que representa un 61.65% debido a cobros en efectivo por actividades de financiación.
d) Efecto final en caja: El efecto final en caja para el año 2011 fue de 2,939 miles de soles que representa un 8.05%Por el año 2012:
a) Actividad de Operación: Para el año 2012, en las actividades de operación no hubo generación de liquidez teniendo un saldo de 1,651 miles de soles que representa un 5.81% debido a que las ventas de bienes y prestación de servicios fueron menores que las salidas de caja por pago a proveedores, pago de empleados y otrospagos.
b) Actividad de Inversión: Se realizó actividades de inversión por 26,789 miles de soles que representa un 94.19%, utilizado en compra de activos (propiedades, planta y equipo).
c) Actividad de Financiación: Respecto a las actividades de financiación se generó un valor de 26,353 miles de soles, que representa un 92.66% debido a cobros en efectivo por actividades de financiación.
d)Efecto final en caja: El efecto final en caja para el año 2012 disminuyó en un 7.34% con un resultado de 2,087 miles de soles.
2. ANÁLISIS CON RAZONES FINANCIERAS
2.1 ÍNDICES DE LIQUIDEZ
2.2 ÍNDICES DE ENDEUDAMIENTO
2.3 ÍNDICES DE GESTIÓN-ACTIVIDAD-EFICIENCIA
2.4 ÍNDICES DE RENTABILIDAD.
2009
2010
2011
2012
2.1. INDICE DE...
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