An Lisis Del Riesgo Crediticio

Análisis del Riesgo Crediticio

¿Qué es el Riesgo Crediticio?
La probabilidad de que Tomador del crédito no cancele sus obligaciones con el prestamista.

¿ Qué análisis básicos se debe realizar?
Condiciones básicas para el crédito 5 C.
El proceso del crédito 5 P.

Condiciones básicas para el crédito
Análisis de las “5 C” del crédito: Es una regla empírica fundamental que puede parecer elementaly podría ser descartada, pero si se pasa por alto se llegaría a una decisión de crédito con resultados desastrosos para el prestamista.

Cualidades a analizar
Carácter, Capacidad y Capital.
Colaterales y Condiciones.

El Carácter
Es la condición mas importante.
Es la disposición del cliente para cubrir sus obligaciones. Es tener la determinación de pagar. El querer pagar.
Es la cualidad Moral(Honestidad e Integridad). Por lo tanto no existe ningún sustituto de del Carácter.
. El carácter puede ser la única causa para que una decisión crediticia favorable cambie y pueda ser rechazada o aprobada.
Para avaluar el carácter se debe investigar y analizar la actividad anterior del prestatario o solicitante del crédito. Ver su conducta en forma integral.

La Capacidad
Es el grado de habilidadgerencial o de metodología empresaria.
Es la habilidad para dirigir exitosamente una empresa bajo cualquier tipo de condiciones.
Es poseer la aptitud de generar fondos para poder pagar.
Alguien es eficaz cuando consigue llegar al objetivo. Por lo tanto la gerencia es eficaz cuando determina precisamente lo que quiere hacer y lo logra.
La gerencia será eficiente solo cuando optimiza el manejo de losmedios disponibles con el fin de llegar a los objetivos.

Que aspectos nos puede indicar en que medida una empresa esta administrada?
Se debe evaluar el control gerencial de sus políticas y procedimientos, su organización, su administración.
Ejemplo:
Su investigación del mercado (su planificación, el control de ventas, su análisis de la competencia, sus productos y sus precios).
Su política decompras,(del control de los materiales, de planeamiento, y control de la producción, de la calidad de control de los costos etc.


Por que analizar la gerencia?
Una sociedad puede presentar buenos balances con buenas utilidades pero si su gerencia no posee la capacidad y determinación necesarias pasara poco tiempo en que su situación financiera se deteriore

En cambio si otra sociedad posee unasituación patrimonial aceptable y cuenta con una excelente gerencia puede lograr buenos beneficios habituales para sus propietarios (accionistas) respecto a la inversión realizada.

El Capital
Es el respaldo monetario de la compañía o de la persona.
Son sus reservas financieras.
Es la fe de los inversores o propietarios en la empresa, en sus productos y en su futuro. El monto aportadoindica a los acreedores hasta donde arriesgan sus bienes en los objetivos de la compañía.
Es el indicador principal de su solvencia, por lo tanto, se lo puede tomar como una unidad de medida de referencia del crédito solicitado.


La garantía colateral
Aumenta la probabilidad de recupero del crédito, pero no altera la calidad del riesgo.
Se puede tomar para compensar una debilidad de lasprincipales C del crédito, pero nunca sustituir al Carácter.
Un colateral no convierte un mal préstamo en bueno, pero si mejora un buen préstamo.
Las garantías se clasifican en:
Garantías personales
Documentos de terceros
Prendas
Hipotecas

Las condiciones externas
Este es el único factor a considerar que es ajeno al prestatario que lo afecta.
Son la condiciones económicas y políticasgenerales.
Estas condiciones a evaluar, son principalmente:
El momento de la coyuntura en que se encuentra el país.
La situación en especial en que se encuentra el ramo o la industria.
Adelantos tecnológicos.
Leyes especificas que regula en la actividad, o que establecen protecciones aduaneras o impositivas, o que regulan los precios.
Calidad y cantidad de competencia.
Conflictos sociales, guerras....