Analisi y planeacion financiera

DATOS

La empresa limpieza profunda inicia operaciones y necesita elaborar estados financieros proyectados y el flujo de efectivo del año 1 al año 5 bajo los siguientes supuestos:

1. Renta unlocal por $15,000 anuales
2. Compra mobiliario y equipo por $180,000 en el año 1
3. Paga propaganda por $5,000 anual
4. Estima ventas en el año 1 de $220,000 con un incremento anual del 20%
5. Delas ventas 60% son al contado y 40% a crédito (1 mes)
6. El costo de las mercancías es del 30% de las ventas
7. Las compras se pagan 60% de contado y el resto a 1 mes
8. En el año 1 se pide unfinanciamiento para la compra de un vehículo de $130,000 a 5 años a una tasa del 32%
9. Los gastos de administración y ventas son del 10% de las ventas
10. Los socios aportan inicialmente $500,00
11. Elsaldo mínimo en caja debe ser de $50,000
12. Aplicar depreciaciones y amortizaciones en línea recta 5 años
En base a los estados financieros, calcular e interpretar para los 5 años:
1° ROA y ROEpresentación ejecutiva
2° Punto de equilibrio: Calcula el nivel de ventas necesario para tener una utilidad en el año 1 de $60,000 compruébalo
3° Grado d Apalancamiento Operativo
Si las ventascrecieran en un 20%y los gastos de operación del año 1 son fijos para los demás años, compruébalo

PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Inversiones fijas:
Mobiliario y equipo 180,000.00
Equipo detransporte 130,000.00
Total de inversiones fijas 310,000.00
Capital de trabajo:
Saldo mínimo en caja 50,000.00
Aportación socios500,000.00
Total de capital de trabajo 550,000.00
Total de inversiones 860,000.00
PRESUPUESTO DE VENTAS, COSTO DE VENTAS Y GASTOS DE OPERACIÓN

[pic]

TABLA DE AMORTIZACIÓN[pic]

CUADRO DE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

[pic]

EMPRESA LIMPIEZA PROFUNDA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROFORMA
DEL 1ER AÑO AL 5TO AÑO
[pic]

EMPRESA LIMPIEZA PROFUNDA
ESTADO DE...