Analisis de los procesos de prevencion de lavado de activos

1. Tema.
Análisis de los procesos de la prevención del lavado de activos en la Bolsa de Valores de Quito.

2. Antecedentes.
En Ecuador quien ha dado los primero pasos y ha emitido la primera normativa básica para combatir el lavado de dinero ha sido la Superintendencia de Bancos y Seguros. Sin embargo, en el año 1997 se traslada al Consejo Nacional de Substancias Estupefacientes yPsicotrópicas (CONCEP), con la facultad de controlar a nivel nacional el comportamiento de esta clase de delitos e infracciones. A partir del año 2003, la Superintendencia de Bancos y Seguros retoma el control de estas actividades y expide normativas más modernas y acordes con los principios internacionales.
Con la aprobación de la Ley para Reprimir el Lavado de Activos, publicada en el Registro Oficial N°127 del 18 de octubre de 2005, se crea la Unidad de Inteligencia Financiera y el Consejo Nacional Contra el Lavado De Activos y su Reforma Publicada en el Registro Oficial N°352 del 30 de diciembre de 2010, con la denominación de Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, mediante la cual se introducen, entre otras reformas, nuevasfacultades del Consejo Nacional contra el Lavado de Activos y se cambia el nombre a Unidad de Análisis Financiero (UAF). Con la suscripción y ratificación de la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, publicada en el suplemento del Registro Oficial N° 153 del 25 de noviembre de 2005, se refuerza significativamente la normativa. 1
La Bolsa de Valores deQuito ha tenido dos momentos de especial relevancia. El primero corresponde a su  primera fundación, la misma que tuvo lugar en 1969 en calidad de Compañía Anónima, como iniciativa de la llamada entonces Comisión de Valores – Corporación Financiera Nacional.
Veinte y cuatro años después, en 1993;  el mercado bursátil ecuatoriano se vio reestructurado por la Ley de Mercado de Valores, en la que seestableció la disposición de que las Bolsas se transformen en Corporaciones Civiles sin fines de lucro. Así entonces en Mayo de 1994 la institución se transformó en la Corporación Civil Bolsa de Valores de Quito, conociéndose este hecho como la segunda fundación de esta importante entidad.2
Una de las prioridades de la Bolsa de Valores es la prevención del lavado de activos la cual parte delconocimiento del cliente, del conocimiento de sus estados financieros y de sus fuentes de generación de recursos.3Anteriormente realizar una investigación profunda al cliente no era una práctica común en Ecuador, lo cual ha cambiado con el arribo de las nuevas políticas de prevención de lavado de activos.
El mercado de valores ecuatoriano ha entrado de lleno en la lucha para prevenir el lavado deactivos, el cual es uno de los mayores riesgos que enfrentan desde las casas de valores y las administradoras de fondos hasta las bolsas de valores.
La ley de prevención de lavado de activos, que fue reformada en diciembre de 2010, ha incluido, por primera vez de manera expresa, como sujetos responsables a las bolsas, a las casas de valores y a las administradoras de fondos, es decir a todos losactores del mercado de valores, en los esfuerzos para prevenir el lavado.4
Mucho antes de que se reformara la ley, la BVQ ya había comenzado a estudiar las políticas anti lavado de la región y a tomar medidas. Incluso los principales ejecutivos de la BVQ tuvieron la oportunidad de participar en un programa para integrar los mercados y realizar una encuesta de prevención de lavado de activos en 2007.En 2009 la BVQ aprovechó la oportunidad de entrar en un nuevo programa de modernización de mercado de valores en conjunto con la CAF. Este programa teníaun módulo relativo para la prevención del lavado de activos.
En el marco del programa, la BVQ dicto un curso de perfeccionamiento para los oficiales de cumplimiento, diseñado por el experto boliviano Franco Rojas, a finales de septiembre del...