Analisis de operaciones financieras.Opciones

Departamento de
Economía Financiera
y Contabilidad

Análisis de las Operaciones Financieras

TEMA 1: OPERACIONES BANCARIAS.

1.1.- Introducción.
1.2.- Imposiciones a plazo fijo.
1.3-Cuentas corrientes de ahorro y de crédito.
1.4.- Operaciones de préstamo.
1.5.- Descuento comercial. Líneas de descuento.

1

1.1.- Introducción.

Intercambio de capitales financieros
condistintos vencimientos
Prestación

OPERACIÓN
FINANCIERA

1. Para que este intercambio sea posible las dos partes deben de estar
de acuerdo en que el valor de la prestación coincide con el de lacontraprestación.
2. Los valores de la prestación y de la contraprestación se calcularán a
través de una determinada LEY FINANCIERA acordada por las dos partes.

C1 C2

Valor de la
prestación

=Valor de la
contraprestación

Contraprestación

t=0

t1

t2

Cn

................(Prestación)...............
t ’1

t ’2

C’1 C’2

t ’m

tn

........(Contraprestación)...... mC’
2

1.2.- Imposiciones a plazo fijo.

Depósito realizado con el compromiso
de no retirarlo durante un determinado tiempo.

• Plazo: n
• Interés: fijo (i), creciente, referenciado......
•Regalos y Premios.

IPF

Condiciones:

Caract. Comerciales

• Financieras: Sin gastos y con altas
comisiones por cancelación anticipada.
• Fiscales: Retención y tributación

Ejemplo:Intereses fijos liquidables periódicamente
i C0
t=0

i C0

1

2

i C0 i C 0
3

4

......................
......................

C0
i C0

+
i C0

n −1 n

C
0

3

1.3.- Cuentascorrientes de ahorro y de crédito.

I1

I2

I3

I4

.........

t=0

1ª Liquidación.
R1 R2 R3

Condiciones:

Caract.
Comerciales

2ª Liquidación

.........

Periodos deliquidación de intereses.
• Remuneración. Tipo de Interés: Acreedor ( i a )
Deudor ( i d )
Condiciones para la liquidación
• Servicios: domiciliación de nóminas, recibos.......

• Financieras:...