analisis de riesgo

Identificación de Riesgos
1. Que las mercancías internadas al régimen no permanezcan en los locales autorizadas.

2. Mercancía declarada incorrectamente.

3. Mercancías no declaradas.


4.Uso indebido de la maquinaria.

5. Que no se entreguen los informes o se entreguen fuera del plazo establecido por la aduana.

6. Identificación incorrecta de maquinaria y equipo

7. Mantenerel régimen desactualizado.

8. Entregar registros incompletos a la aduana.

9. Robo de mercancías o auto robo.

10. Guardar los documentos en base de datos y no tener un respaldo en físico.Cuadro de Análisis de riesgo
Riesgo
Sujeto
Consecuencias
Probabilidad de Ocurrencia (del 1-10)
Que la mercancía salga de los locales autorizados para ser utilizadaen el mercado nacional o zona no autorizada
La empresa beneficiada del régimen.
Pierde la garantía.

Suspensión de 5 días hábiles.
puede ser causal de revocatoria del régimen.
LGA. Articulo 2386
Cantidad bultos incorrectas, Una inadecuada clasificación merceológica, descripción de la mercancía falsa o equivocada.
Auxiliar de la función pública.

Artículo 220 bis LGA
Articulo236 LGA


8
La destrucción de mercancías sin autorización

Art 48 del reglamento de PA

3
Cuando la empresa beneficiada al régimen no inicie sus operaciones dentro de 6 meses
Auxiliar de lafunción publica en calidad de la empresa
Art 49 RRPA

1
Uso indebido de la maquinaria

Art 49 RRPA

8
La entrega tardía de un informe o la no entrega de los informes.

Art 219 LGA
Art 48del RRPA

3
El incumplimiento de la actualización para el uso del régimen



1
La omisión de datos en el informe que se entrega a la Dirección General de Aduanas.

Art 219 LGA

4
El robo deMercancías resguardadas en los lugares autorizados de la empresa de P.A
Funcionario de la empresa beneficiada
Art 236 LGA

6
No poseer respaldo físico de documentos , en caso de que la base...