analisis financiero

Matriz Ideas S.A. y Subsidiarias

Estados Financieros Consolidados
Por el ejercicio terminado al 31 de diciembre 2011 y 2010

INDICE
ESTADOS CONSOLIDADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA CLASIFICADO
ESTADOS CONSOLIDADOS DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
ESTADOS CONSOLIDADOS DE RESULTADOS INTEGRALES
ESTADOS CONSOLIDADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO INDIRECTO
ESTADOS CONSOLIDADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIONOTA 1 ENTIDAD QUE REPORTA
NOTA 2 BASES DE PREPARACIÓN
2.1 Declaración de cumplimiento
2.2 Base de medición
2.3 Moneda funcional y de presentación
2.4 Estimaciones y juicios o criterios de la administración
2.5 Bases de consolidación
2.6 Nuevas normas e interpretaciones aún no adoptadas

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NOTA 3 POLITICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS
3.1 Instrumentosfinancieros
3.2 Inventarios
3.3 Propiedades, planta y equipos
3.4 Activos intangibles
3.5 Deterioro
3.6 Arrendamientos
3.6.1 Arrendamiento financiero
3.6.2 Arrendamiento operativo
3.7 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
3.8 Provisiones
3.9 Beneficios a los empleados
3.10 Ingresos
3.11 Ingresos y gastos financieros
3.12 Moneda extranjera
3.12.1 Transacciones en moneda extranjera3.12.2 Operaciones en el extranjero
3.13 Ganancias por acción
3.14 Impuesto a las ganancias
3.15 Información financiera por segmentos

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NOTA 4 DETERMINACION DE VALORES RAZONABLES
4.1 Derivados
4.2 Pasivos financieros no derivados

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NOTA 5 INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS OPERATIVOS

29NOTA 6 INGRESOS

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NOTA 7 COSTOS Y GASTOS POR NATURALEZA
7.1 Remuneraciones
7.2 Arriendos
7.3 Depreciaciones y amortizaciones
7.4 Otros

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NOTA 8 COSTOS E INGRESOS FINANCIEROS
8.1 Costos financieros
8.2 Ingresos financieros

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NOTA 9 OTRAS GANACIAS (PÉRDIDAS)
9.1 Otras ganancias
9.2 Otras pérdidas

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NOTA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES ALEFECTIVO
NOTA 11 DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

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NOTA 12 INVENTARIOS

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NOTA 13 INSTRUMENTOS FINANCIEROS

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13.1 Administración de riesgo
13.2 Riesgo de liquidez
13.3 Riesgo de moneda
13.4 Riesgo de proveedores
13.5 Riesgo de crédito
13.6 Riesgo operacional
13.7 Riesgo de tasa de interés
13.8 Categoría de instrumentos financieros
13.9 Riesgos deinstrumentos financieros
13.9.1 Exposición al riesgo de crédito
13.9.2 Riesgo de liquidez
13.9.3 Riesgo de tipo de cambio
13.9.4 Riesgo de tipo de tasa de interés
13.9.5 Valores razonables versus valores libros

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NOTA 14 OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES

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NOTA 15 PARTES RELACIONADAS

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NOTA 16 ACTIVOSINTANGIBLES
16.1 Detalle de activos intangibles
16.2 Amortización activos intangibles

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NOTA 17 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS
17.1 Detalle de propiedades, planta y equipos
17.2 Detalle de depreciación propiedades, plantas y equipos

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NOTA 18 IMPUESTO A LAS GANANCIAS

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NOTA 19 IMPUESTOS DIFERIDOS
19.1 Activos por impuestos diferidos
19.2 Pasivos porimpuestos diferidos
19.3 Movimientos de impuestos diferidos

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NOTA 20 OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
a) Clases de pasivos financieros
b) Detalle de préstamos bancarios
c) Obligaciones por arrendamiento financiero

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NOTA 21 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR
NOTA 22 PROVISIONES

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NOTA 23BENEFICIOS AL PERSONAL
23.1 Participación en bonos
23.2 Vacaciones personal
23.3 IAS

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NOTA 24 CAPITAL Y RESERVAS

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NOTA 25 UTILIDAD POR ACCIÓN

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NOTA 26 MEDIO AMBIENTE

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NOTA 27 CONTINGENCIA DE JUICIOS Y OTROS
27.1 Juicios
27.2 Cartas de crédito

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NOTA 28 ARRENDAMIENTOS
28.1 Arrendamiento operative
28.2 Leasing financiero

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