Analisis Operacional Por Departamentos
Páginas: 3 (750 palabras)
Publicado: 23 de noviembre de 2012
ANÁLISIS OPERACIÓN MENSUAL POR DEPARTAMENTOS, 2012
DEPARTAMENTO DE ALIMENTOS Y BEBIDAS
COSTO DE VENTA
En el porcentaje de sobre ventas departamento hubo un 34,38, acorde a los parámetrosestablecidos por las NTC 4374 que están entre 33% y 28%, esto nos indica que podemos mejorar nuestro porcentaje de ventas aunque no se está muy lejos de los indicadores.
GASTO DE PERSONAL
En el gastode personal hubo un 30,78%, en comparación con los porcentajes de la NTC de 10 y 8, está muy elevado, debido a que los gastos de Personal extra cocina y eventos fueron muy altos, pues no hubo unaplaneación previa y contrataron más personal del que se necesitaba para cubrir un evento y se compraron dotaciones en otro almacén donde se elevaron aún más los costos.
OTROS GASTOS
Al final delperiodo nos mostro un 9% de gastos, frente a los parámetros establecidos del 10% y 7% de las NTC, esto nos quiere decir que estamos dentro del rango establecido y que los otros gastos de nuestra empresa,no son elevados.
UTILIDAD OPERACIONAL DEL DEPARTAMENTO
El porcentaje de utilidad fue del 26% y de acuerdo con las NTC el rango de ganancias está entre el 47% y 57%, es decir que no se alcanzo losindicadores y no hubo la ganancia deseada.
Como consecuencia de lo anterior debemos reducir los gastos que estuvieron dentro de un indicador del 40% cuando deberían estar en 15% y 20%.DEPARTAMENTO ALOJAMIENTO Y LAVANDERÍA
COSTO CONSUMO SUMINISTROS ALOJAMIENTO
El porcentaje de costo consumo es del 3,63%, lo que quiere decir que no estamos lejos de los parámetrosestablecidos por la NTC, debido a que los Costos de Consumo de suministros de alojamiento se elevaron un poco.
GASTOS DE PERSONAL
Los gastos de personal fueron menores al 8%, como consecuencia, ala no compra de dotaciones para los departamentos operados.
OTROS GASTOS
No hubo mayores gastos durante este periodo, es decir fue menor al 15%, para nuestro caso del 4%, en otras palabras...
DEPARTAMENTO DE ALIMENTOS Y BEBIDAS
COSTO DE VENTA
En el porcentaje de sobre ventas departamento hubo un 34,38, acorde a los parámetrosestablecidos por las NTC 4374 que están entre 33% y 28%, esto nos indica que podemos mejorar nuestro porcentaje de ventas aunque no se está muy lejos de los indicadores.
GASTO DE PERSONAL
En el gastode personal hubo un 30,78%, en comparación con los porcentajes de la NTC de 10 y 8, está muy elevado, debido a que los gastos de Personal extra cocina y eventos fueron muy altos, pues no hubo unaplaneación previa y contrataron más personal del que se necesitaba para cubrir un evento y se compraron dotaciones en otro almacén donde se elevaron aún más los costos.
OTROS GASTOS
Al final delperiodo nos mostro un 9% de gastos, frente a los parámetros establecidos del 10% y 7% de las NTC, esto nos quiere decir que estamos dentro del rango establecido y que los otros gastos de nuestra empresa,no son elevados.
UTILIDAD OPERACIONAL DEL DEPARTAMENTO
El porcentaje de utilidad fue del 26% y de acuerdo con las NTC el rango de ganancias está entre el 47% y 57%, es decir que no se alcanzo losindicadores y no hubo la ganancia deseada.
Como consecuencia de lo anterior debemos reducir los gastos que estuvieron dentro de un indicador del 40% cuando deberían estar en 15% y 20%.DEPARTAMENTO ALOJAMIENTO Y LAVANDERÍA
COSTO CONSUMO SUMINISTROS ALOJAMIENTO
El porcentaje de costo consumo es del 3,63%, lo que quiere decir que no estamos lejos de los parámetrosestablecidos por la NTC, debido a que los Costos de Consumo de suministros de alojamiento se elevaron un poco.
GASTOS DE PERSONAL
Los gastos de personal fueron menores al 8%, como consecuencia, ala no compra de dotaciones para los departamentos operados.
OTROS GASTOS
No hubo mayores gastos durante este periodo, es decir fue menor al 15%, para nuestro caso del 4%, en otras palabras...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.