Anexos transaccionales

FICHA TÉCNICA DE ANEXO TRANSACCIONAL
1. Consideraciones Generales
Dentro de los deberes formales que debe cumplir el contribuyente está la presentación de las declaraciones y anexos, entre ellos:

• IVA (mensual)
• Rendimientos financieros (mensual)
• Tarjetas de Crédito (mensual)
• Fondos y Fideicomisos (mensual)
• Retención en la Fuente de Impuesto a la Renta porOtros Conceptos (anual)

El SRI con la finalidad de facilitar el cumplimiento de sus obligaciones ha integrado estos operativos, en un solo anexo que contendrá la información mensual relativa a las compras, ventas, importaciones, exportaciones, comprobantes anulados, y retenciones en general, denominado ANEXO TRANSACCIONAL.

Las siguientes especificaciones técnicas señalan el formato de entregade la información del anexo único denominado ANEXO TRANSACCIONAL, que será entregada por los siguientes contribuyentes:

• Los agentes de retención del Impuesto a la Renta, al Valor Agregado o de ambos,
• Las personas naturales que sin estar obligadas a llevar contabilidad, poseen autorización de impresión de comprobantes de venta y retención a través de sistemas computarizados;• Las entidades administradoras de fideicomisos mercantiles y fondos de inversión; y,
• Quienes, de acuerdo a la Ley de Régimen Tributario Interno, tienen derecho a la devolución del IVA,
de acuerdo al requerimiento realizado por el Servicio de Rentas Internas.
La información consolidada de matriz y sucursales debe ser entregada mensualmente en las oficinas del SRI o a través de Internet enmedio magnético, que contendrá la información en un solo archivo xml zipeado.

El archivo se denominará ATmmaaaa.zip; donde mm representa el mes y aaaa representa al año en el cual el contribuyente contabiliza las transacciones.
1.1. Características del medio magnético.
Tipo de soporte : disquete de 3 ½ pulgadas de alta densidad o CD 640 MB
Tipo de formateo : en sistema operativo D.O.S. paradisquete
Tipo de grabación : archivos tipo xml zipeados
1.2. Empaquetamiento
Se deberá generar un sólo archivo empaquetado utilizando WINZIP. Este único archivo empaquetado se denominará ATmmaaaa.zip; donde mm representa el mes al que corresponde la información y aaaa al año al que corresponde la información. Es importante señalar que para la entrega o envío del archivo a través deInternet, solo se aceptará los archivos empaquetados.
1.3. Rotulación externa e interna de los disquetes o CD.
➢ Rotulación externa
Cada disquete o CD, que se presente al Servicio de Rentas Internas debe tener la respectiva etiqueta, en la cual se consignará:
▪ Nombre de la información. Ej.: “ANEXO TRANSACCIONAL”
▪ Periodo que informa Ej.: 01/2006
▪ Número de RUC delcontribuyente que informa.
▪ Razón Social del contribuyente que informa.
En caso de tener un ARCHIVO EMPAQUETADO distribuido en varios CD’s o disquetes se debe colocar en cada medio magnético la numeración respectiva, de la siguiente forma:
Ejemplo: 1 de 2 para el primer disquete ó CD.
2 de 2 para el segundo disquete ó CD, si el total de discos fueran dos.
Estos datos deben serconsignados en la etiqueta, en el orden establecido, uno debajo de otro.
Ejemplo:
|ANEXO TRANSACCIONAL |
|01/2006 |
|RUC: 0390018800001 |
|RAZON SOCIAL: COMPAÑÍA "XXX" |
|1 de 2|

➢ Rotulación Interna
Debe existir un solo archivo denominado ATmmaaaa.xml, y para el caso de un archivo empaquetado, el archivo ATmmaaaa.zip
2. Especificaciones técnicas de la información a proporcionar al SRI en medio magnético.
➢ La información contenida en los campos marcados como OBLIGATORIO, deberá ser siempre ingresada, por lo tanto, no podrá en estos campos...