anlisis e interpretación financiera

ANALISIS FINANCIERO
BALMAR “DISTRIBUIDORA DEL RIO”
2001-2002

Ing. Wilson Velastegui. O. Msc.

BALMAR "DISTRIBUIDORA DEL RÍO"

ACTIVO

CUENTA

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2001
GRUPO
PASIVO

SUBGRUPO

CORRIENTE

$ 131,993.02

DISPONIBLE

$ 26,637.20

56.06%

11.31%

CUENTA

$ 11,522.56

EXIGIBLE CORTO PLAZO

Caja

$ 25,253.65

10.73%

Proveedores

$ 11,113.84

Bancos

$

1,383.550.59%

Iess por pagar

$

-

Clientes

$

6,955.82

2.95%

BENEFICIOS SOCIALES

(-) provisión Cuentas incobrables

$

-

0.00%

15% PARTICIPACIÓN Trabajadores

$

-

0.00%

Décimo Tercer Sueldo por Pagar

$

-

0.00%

Crédito Tributario

$

-

0.00%

Décimo Cuarto Sueldo por Pagar

$

-

0.00%

Retenciones en la Fuente

$

-

0.00%

IMPUESTOS POR PAGAR
Retenc. Fuente por Pagar

$

173.04

0.07%Impuesto a la Renta por Pagar

$

235.68

0.10%

EXIGIBLE

$

IMPUESTOS

$

REALIZABLE

6,955.82

-

$ 98,400.00

Inventario de Mercaderías

$ 98,400.00

0.00%

41.79%

41.79%
$ 103,455.32
$ 12,664.18

Terrenos

$ 12,664.18

43.94%

5.38%

5.38%

TOTAL PASIVO

$

-

0.00%

$

408.72

0.17%

4.89%

$ 11,522.56

CAPITAL

$ 189,558.75

80.51%

$ 34,367.03

14.60%

$ 223,925.78

95.11%

$ 235,448.34100.00%

SUPERAVIT

OPERACIONAL

$ 102,929.06

Muebles y Enseres

$

890.45

Equipo de Cómputo

$

1,688.84

0.72%

Vehículos

$ 54,599.76

23.19%

Edificios

$ 45,750.01

19.43%

(-) Dep. Acum. Muebles y Enseres

$

89.05

-0.04%

(-) Dep. Acum. Equipo de Cómputo

$

168.88

-0.07%

(-) Dep. Acum. Vehículos

$

2,729.99

-1.16%

(-) Dep. Acum. Edificios

$

9,150.00

43.72%

Utilidad del Ejercicio0.38%

TOTAL PATRIMONIO

NO OPERACIONALES

$ 12,137.92

-5.16%

-3.89%
100.00%

100.0%

Sr.Patricio Tierra

$ 235,448.34

100.00%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Ing. Wilson A. Velastegui. O. MSc.

100.00%

___________________________________________
C.P.A Ines Fernandez

Representante Legal

-2-

4.72%

4.72%

PATRIMONIO

DEPRECIABLE

TOTAL ACTIVO

$ 11,113.84

2.95%

FIJO
NO DEPRECIABLE

GRUPOSUBGRUPO

CORRIENTE

Contador

ANÁLISIS FINANCIERO

-3-

Ing. Wilson A. Velastegui. O. MSc.

ANÁLISIS FINANCIERO

BALMAR "DISTRIBUIDORA DEL RÍO"
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2002
ACTIVO

CUENTA

SUBGRUPO

CORRIENTE

GRUPO
$ 239,649.34

DISPONIBLE

$

Caja

484.94

87.14%

0.18%

PASIVO
EXIGIBLE CORTO PLAZO

484.94

0.18%

Clientes

$

28,439.59

10.34%

BENEFICIOS SOCIALES

(-) provisiónCuentas incobrables

$

855.39

-0.31%

Crédito Tributario

$

6,868.79

2.50%

Retenciones en la Fuente

$

437.95

0.16%

$ 27,584.20

IMPUESTOS

$

7,306.74

$ 204,273.46
$ 204,273.46

2.66%

74.28%

74.28%

FIJO

$ 35,352.22

NO DEPRECIABLE

$ 12,551.68

Terrenos

$

12,551.68

12.86%

4.56%

$ 222,327.25

4.56%

Cuuentas por Pagar

$

360.14

0.13%

15% PARTICIPACIÓN Trabajadores

$

2,898.371.05%

Décimo Tercer Sueldo por Pagar

$

388.74

0.14%

Décimo Cuarto Sueldo por Pagar

$

415.36

0.15%

Retenc. Fuente por Pagar

$

91.80

0.03%

Impuesto a la Renta por Pagar

$

184.46

0.07%

TOTAL PASIVO

82.42%

80.98%

$

3,702.47

1.35%

$

276.26

0.10%

$ 226,666.12

CAPITAL

$ 29,013.01

10.55%

$ 19,322.43

7.03%

$ 48,335.44

17.58%

$ 275,001.56

100.00%

SUPERAVIT

OPERACIONAL

$26,577.35

Muebles y Enseres

$

801.40

0.29%

Equipo de Cómputo
Vehículos

$

1,125.95

0.41%

$

10,400.00

Edificios

3.78%

$

14,250.00

5.18%

(-) Dep. Acum. Muebles y Enseres

$

89.05

-0.03%

(-) Dep. Acum. Equipo de Cómputo

$

337.76

-0.12%

(-) Dep. Acum. Vehículos

$

2,600.00

-0.95%

(-) Dep. Acum. Edificios

$

750.00

9.66%

Utilidad del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

NOOPERACIONALES

$

3,776.81

-1.37%

-0.27%
100.00%

100.0%

S.r Patricio Tierra

$ 275,001.56

100.00%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Ing. Wilson A. Velastegui. O. MSc.

100.00%

___________________________________________
C.P.A Ines Fernandez

Representante Legal
-4-

GRUPO

80.85%

PATRIMONIO

DEPRECIABLE

TOTAL ACTIVO

$ 222,687.39

Proveedores

IMPUESTOS POR PAGAR

REALIZABLE
Inventario de Mercaderías...