Antilavado_Dinero_AReglaCGral

Análisis del Reglamento y
Reglas de Carácter General a
que se refiere la Ley Federal
para la Prevención e
Identificación de Operaciones
con Recursos de Procedencia
Ilícita
Asesoría Financiera

2

Particularidades
El pasado 17 de julio de 2013 entró en vigor la Ley Federal para la Prevención e
Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, también conocida
como “LeyAnti-Lavado de Dinero” o “LFPIORPI”. Posteriormente, el 16 de agosto de
2013, se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) su Reglamento, con el objeto
de establecer las bases y disposiciones para la debida observancia de la propia Ley.
Una semana después, el 23 de agosto de 2013, se publicaron también en el DOF,
las Reglas de Carácter General a que se refiere la Ley Anti-Lavado de Dinero;
dichasReglas establecen las medidas y procedimientos mínimos, que quienes realicen
Actividades Vulnerables deben observar, así como los términos y modalidades para la
presentación de los Avisos relacionados con dichas Actividades.
La legislación en materia de Prevención de Lavado de Dinero entró en vigor el 1 de
septiembre; con la expedición de los formatos para la presentación de Avisos el pasado
30de agosto en el Diario Oficial de la Federación.
La Ley Anti-Lavado de Dinero estableció plazos de entrada en vigor sobre la obligación
de presentar avisos y restricciones al uso de efectivo y metales preciosos. Con la
publicación del Reglamento y las Reglas de Carácter General, se actualizaron estos
plazos, como se muestra a continuación:

Tiempos que deberán ser observados
A. Publicación de laLFPIORPI
B. Entrada en vigor de la LFPIORPI
C. Publicación del reglamento de la LFPIORPI
D. Publicación de las reglas de carácter general
de la LFPIORPI
E. Entrada en vigor del reglamento y de las reglas
de carácter general
F. Obligación de estar inscritos en el registro federal
de contribuyentes (RFC) y contar con certificado
vigente de la firma electrónica avanzada (FIEL)
G. Obligación depresentar avisos por parte de
quienes realicen actividades vulnerables y
restricciones al efectivo

17 de octubre de 2012
17 de julio de 2013
16 de agosto de 2013
23 de agosto de 2013
1 de septiembre de 2013
1 de octubre de 2013

31 de octubre de 2013

3

Si realizo Actividades Vulnerables, ¿cuáles son mis
obligaciones?
1. Quienes realicen las Actividades Vulnerables
establecidas en la Ley, deberán estarinscritos en el
Registro Federal de Contribuyentes y contar con el
certificado vigente de la Firma Electrónica Avanzada.
2. Quienes realicen las Actividades Vulnerables podrán
dar cumplimiento a la obligación de identificación de
clientes o usuarios a través de medidas simplificadas
en los casos en que sean considerados de bajo riesgo.
3. Quienes realicen las Actividades Vulnerables podránproponer a la UIF los medios de cumplimiento
alternativos a los que se someterán. (Pendientes de ser
publicados por dicha Unidad)
4. Deberán establecer mecanismos y procedimientos para
conservar la información.
5. Las personas que se hayan dado de alta ante el SAT
para la presentación de los avisos y que ya no realicen
actividades vulnerables, deberán solicitar su baja del
padrón.
6. Quienes realicenlas Actividades Vulnerables
establecidas en la Ley Anti-Lavado, deberán elaborar
y observar una Política de Identificación del Cliente
y del Usuario, la cual deberá incluir los lineamientos,
criterios, medidas y procedimientos internos para
dar cumplimiento a lo establecido en las normas
jurídicas. Quienes realicen Actividades Vulnerables
deberán integrar y conservar un Expediente Único deIdentificación de cada uno de sus Clientes o Usuarios.
Dichos expedientes deberán mantenerse disponibles
para su consulta por la UIF o el SAT.
7. Es obligación de quienes realicen las Actividades
Vulnerables, verificar por lo menos una vez al año, que
los Expedientes de Identificación cuenten con todos
los datos, documentos y que éstos se encuentren
actualizados.
8. Asimismo, quienes realicen Actividades...