Análisis de Riesgo
Concepto de Riesgo
Según la Real Academia: “Contingencia
o
proximidad
de
un
daño”,
Contingencia: “Posibilidad de que una
cosa suceda o no suceda”
Riesgo: La posibilidad de que ocurra un
acontecimiento que tenga impacto en
el alcance de los objetivos.
Concepto de Riesgo
Desde un punto de vista económico:
Riesgo: Probabilidad de sufrir pérdidas, Riesgo:
Volatilidad delos resultados y se mide en términos
de impacto y probabilidad.
Por otro lado peligro es la potencialidad de
ocurrencia de un daño, pérdida o lesión
Concepto de Riesgo
Bien tangible o
intangible que posee
una empresa o
persona natural
ACTIVO
BIEN
Detrimento,
perjuicio
Conjunto de
consecuencias
provocadas por un
hecho
DAÑO
IMPACTO
Hecho que puede
producir un daño
AMENAZA
Conjunto decircunstancias físicas y
morales que rodean una
persona o cosa
ENTORNO
Tipos de Riesgo
RIESGOS DE NEGOCIOS
Las empresas están
expuestas a tres tipos
de riesgos
RIESGOS ESTRATÉGICOS
Voluntarios para crear
ventajas competitivas
Derivados de cambios
económicos y políticos
RIESGOS FINANCIEROS
Volatilidad en mercados
financieros
(Mercado, Crediticio,
Liquidez, Operativo, Legal)4. Evaluar los riesgos
Probable
Probabilidad
Posible
Improbable
Análisis
Cualitativo
Impacto
Leve
Moderado
Catastrófico
Análisis
Cuantitativo
Probabilidad de
ocurrencia
Nivel
Calificació
n
0 – 25
Improbable
1
26- 70
Posible
2
71- 100
Probable
3
Impacto
Nivel
Calificació
n
0 – 25
Leve
10
26- 70
Moderado
20
71- 100
Catastrófic
o
30
Gestión de Riesgo
• Proceso paraidentificar, evaluar, manejar y controlar
acontecimientos o situaciones potenciales, con el fin
de proporcionar un aseguramiento razonable
respecto de los alcances y objetivos de la
organización.
Tipos de Riesgo
Competencia
Relaciones
con
Accionistas
Mercados
Financieros
Industria
RIESGOS DE
ENTORNO
Disponibilidad
de Capital
Desastres
Naturales
Regulación
Legal
Políticos
Tipos de RiesgoEvaluación del
Entorno
Planificación
Estratégica
Asignación de
Recursos
Diversificación
del Negocio
RIESGOS DE
EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
Estructura
Organizacional
Medición de
Resultados
Valor del
Negocio
Tipos de Riesgo
Operaciones
Interrupción
del negocio
Satisfacción
al Cliente
RIESGOS DEL
NEGOCIO
Fallo en el
Servicio
Eficiencia
Diferencial de
la
Competencia
Riesgos de InformaciónFinanciera
Planificación y
Presupuesto
Fondos
Evaluación de
Inversiones
Información Errónea
e incompleta
Impuestos
Riesgo Financiero
Es el efecto de la incertidumbre en los objetivos de la
organización. Si estos objetivos son de naturaleza
financiera, estamos entonces en presencia del riesgo
financiero.
El riesgo financiero se refiere a la probabilidad de ocurrencia
de un evento que tengaconsecuencias financieras adversas
para una organización.
El Riesgo Financiero es:
Un evento
Un cambio en las
circunstancias
Una consecuencia
una combinación
de éstas tres
Que afecta los objetivos financieros de la entidad y la ejecución de sus estrategias.
Dimensiones del Riesgo
CAUSA
Malas prácticas de negocios
Ciclo Económico
EVENTO
Débil supervisión
Choques inflacionarios
EFECTOSEspeculación
Desequilibrios Externos
1. El riesgo tiene su origen en una causa que puede ser interna o
externa y, a su vez, éstas puede ser de naturaleza accidentales o de
naturaleza deliberadas.
2. El riesgo es un evento que aún no ha ocurrido pero que podría
ocurrir, sobre cuya ocurrencia existe incertidumbre.
3. La ocurrencia del evento tendría un efecto o impactos económicos
positivos, negativos
¿Dedónde surgen estos riesgos?
El riesgo financiero se refiere a la probabilidad de ocurrencia
de un evento que tenga un impacto económico positivo (Ganancia),
negativo (Pérdida) o costo de oportunidad (Dejar de realizar un
ingreso esperado) para una entidad.
La función principal de las instituciones financieras es administrar
activamente los riesgos financieros; los bancos, en la actualidad han...
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