Análisis Financiero

CASO Nº5: FUNDO QUILLOTA

Síntesis:
El fundo Quillota trabajaba al principio con la venta de quesos frescos a domicilio en la zona desde hace mas de 10años.Luego se expande a Viña y Valparaíso.
Por motivo de la crisis que afectaba a todo el mundo, los consumidores de queso fresco disminuyen sus compras en un 15%, no así los quesos frescos Quillota que disminuyen en un 9%.El dueño inicial: Don Darío, inicia la producción de queso a pedido.
Solo un par de meses pasaron, para sentir la necesidad de ampliarse y aliviar el trabajo aumentado por la demanda inesperada; invirtiendo así en maquinarias.
Ya, para el 1 de septiembre del 2001 las ventas mensuales ascendían a $8.000.000.
Para cancelar todas los saldos pendientes que vencían el mes de agosto, sedecide obtener un préstamo no garantizado con el Banco de Santiago, (donde ya tenia cuenta), por: $2.835.000, pagado en cuotas mensuales de $405.000, a contar del 1 de noviembre del mismo año.
Al cancelar todas las deudas pendientes, los recursos de efectivo para el fundo eran insuficientes, lo que perjudicaba al fundo para cumplir con las obligaciones de los próximos 30 días. Con lo que seconsigue tranzar con el banco un préstamo mayor, llegando a bordear el límite de préstamo que podía otorgar el banco.
Por todo lo que le ocurría a la empresa, Don Darío trata de conseguir otro préstamo con su antiguo banco, Banco de Chile. Don de su caso sería estudiado a través de informes de la compañía y de créditos con otros bancos.

Análisis:
El problema es con el préstamopedido al Banco de Santiago no se alcanzará a cubrir las obligaciones que vendrán dentro de los próximo 30 días siguientes, dejando a la empresa “Quillota” sin recursos de efectivo inmediato, por lo que llevo a solicitar otro préstamo en su antiguo banco, Banco de Chile.
Por lo que al analizar el problema se busca resolver si el antiguo banco le proporcionará el préstamo que necesita DonDarío.


Objetivo de Análisis:

Determinar la necesidad de efectivo que tiene el fundo quillota durante el ultimo cuatrimestre del año 2001, ya que el dueño cree que debe pedir un préstamo parta hacer frente a el periodo antes mencionado.
Para esto utilizamos la herramienta de análisis financiero del presupuesto de caja, para determinar la cantidad del préstamo a solicitar.Desarrollo:


Cuadro Nº 1


|MES |SEPTIEMBRE |OCTUBRE |NOVIEMBRE |DICIEMBRE |TOTAL |
|PARTIDAS |  |  |  |  |  |
|INGRESOS |  | | |  |  |
|VENTAS |8910000 |8100000 |8100000 |6480000 |31590000 |
|VENTAS A CREDITO (30 DIAS) |7695000 |8019000 |6480000 |6480000 |28674000 |
|TOTAL VENTAS|16605000 |16119000 |14580000 |12960000 |60264000 |
|ROYALTIES |283500 |283500 |283500 |283500 |1134000 |
|TOTAL INGRESOS |16888500 |16402500 |14863500 |13243500 |61398000 ||EGRESOS |  |  |  |  |  |
|COSTO DE MERCADERIA |  |  |  |  |  |
|MATERIA PRIMA |2316600 |2106000 |2106000...