Aplicación De Auditoría

CAPITULO V

APLICACIÓN DE AUDITORÍA

CAPITULO V
APLICACIÓN DE AUDITORÍA.
Este capitulo consiste en la aplicación de una auditoría en Sistemas
Computacionales.

El caso práctico de auditoría se realiza en los Sistemas de información del
Departamento Médico del Hospital Militar Regional de San Miguel

para darle

seguimiento a las recomendaciones efectuadas durante la etapa deinvestigación.

La aplicación de la auditoría se desarrolla en tres fases siguientes:
a) Primera Fase: Planeación de la auditoría, en esta fase se definen los
objetivos que la auditoría pretende alcanzar y se programan todas las
actividades necesarias para el desarrollo de la auditoría.
b) Segunda Fase: Ejecución de la auditoría, se hace el levantamiento de
todas las evaluaciones que seprogramaron en la fase anterior.
c) Tercera Fase: Dictamen, se presenta un informe final como resultado del
análisis de las evaluaciones efectuadas, así como sus repercusiones y
recomendaciones para solucionar las anomalías detectadas.
La metodología que se ha utilizado ha sido tomada del libro Auditoría en
sistemas computacionales del autor Carlos Muñoz Razo.

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CAPITULO V

APLICACIÓN DEAUDITORÍA

METODOLOGÍA PARA APLICACIÓN DE AUDITORÍA

1era. FASE

P

2da. FASE

1-Origen de la
auditoría

E

L
2-Visita Preliminar

A
N
E
A
C
I

3-Establecer Objetivos

4-Determinar puntos a
evaluar
5-Elaborar programa
para auditoría

6-Elaboración de
instrumentos

Ó
N

7-Asignación de
recursos y sistemas

3era. FASE

8-Realizar acciones
programadas

J

C9-Aplicación de
instrumentos

U
C

12-Análisis de
información

I

E
C

D

T

13-Informe problemas
detectados

A
10-Elaborar dictamen
preliminar

M

I

E

Ó

14-Elaboración
dictamen final

N

N

11-Integración de
papeles de trabajo

15-Presentación
informe auditoría

51

CAPITULO V

APLICACIÓN DE AUDITORÍA

5.1
Planeación
de
Auditoría

52CAPITULO V

APLICACIÓN DE AUDITORÍA

5.1.1 Origen de la auditoría

La auditoría que se realizará a los sistemas computacionales del Hospital Militar
Regional de San Miguel es originada por solicitud y autorización de la Dirección
del Hospital Militar Regional de San Miguel.
La auditoría se llevará a cabo en las siguientes áreas del departamento médico:

Departamento
MédicoEstadística y
Documentos Médicos

Laboratorio
Clínico

Suministros

El propósito de la auditoría es dictaminar cuales son las causas que están
provocando que los sistemas no funcionen adecuadamente. Por tal razón se
realizó una visita preliminar en la que se conversó con el Jefe del Departamento
Médico y los encargados de cada área, quienes manifestaron que los principales
problemas quepresentan los sistemas son falta de seguridad, mal funcionamiento
de ciertos procesos, operaciones lentas y falta de algunos procesos que son
necesarios para el adecuado desarrollo de sus actividades.
La AUDITORÍA es de carácter externo ya que el personal participante no son
miembros de la institución.

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CAPITULO V

5.1.2

APLICACIÓN DE AUDITORÍA

Objetivos

La aplicación de laauditoría tiene los siguientes objetivos:

Objetivo
General

Auditar los sistemas de información del departamento
médico de Hospital Militar Regional de San Miguel
(HMRSM) para evaluar la calidad del software.

Objetivos
1-Auditar los procesos actuales del los sistemas de
Específicos
información de las áreas de Estadística y Documentos
Médicos, Laboratorio Clínico y Suministros delHospital
Militar Regional de San Miguel.

2-Auditar el diseño conceptual y detallado de los sistemas
automatizados de las áreas de Estadística y Documentos
Médicos, Laboratorio Clínico y Suministros del Hospital
Militar Regional de San Miguel.

3-Evaluar los conocimientos y habilidades de los usuarios
de los sistemas de las áreas de Estadística y Documentos
Médicos, Laboratorio Clínico y...