Aprender a vivir

CARACTERIZACION DEL SECTOR FINANCIERO ID 525847
ACTIVIDAD UNIDAD 3
LAVADO DE ACTIVOS
Prevención y Lavado de Activos
Dictar conferencia a Colaboradores como Gerente del Banco Nuevo Mundo
Marco Normativo
Normas Internacionales
Convención de Viena de 1988 recomendaciones: la Declaración del Principios de Basilea acordada el 12 diciembre de 1988, el informe del 6 de febrero de 1990, del GrupoEspecial de Expertos Financieros sobre blanqueo de capitales; la Directiva 109 de junio de 1991 del Consejo de las Comunidades Europeas; la Conferencia del Consejo de Europa de Septiembre de 1992 y el Reglamento Modelo de la CICAD aprobado por la Asamblea General de la Organización de Estados Americanos. Asamblea General de Nueva Delhi (India) en 1997.
Las Cuarenta Recomendaciones del GAFIfueron presentadas en 1990, lavado del dinero obtenido por droga, luego se extendió a otros casos reglamentado sin detalles por las diferentes sistemas legales de los países recomendaron principios o estándares mas no fueron reglamentados.
Actualmente el Gafi estableció 8 recomendaciones especiales contra el terrorismo:
1. Ratificar y ejecutar las resoluciones y convenciones de las Naciones Unidascontra la financiación del terrorismo
2. Tipificar como delito fuente la financiación del terrorismo y del blanqueo.
3. Congelamiento y decomiso de activos que procedan, se utilicen o se intentan utilizar o destinar a actos terroristas.
4. Extender el reporte de operaciones sospechosas a actividades terroristas.
5. Profundizar la cooperación internacional para el intercambio de informaciónjudicial y de inteligencia y la extradición de personas con actividades terroristas.
6. Regular y controlar efectivamente los sistemas de envíos de fondos.
7. Mejorar la información que las instituciones financieras proveen sobre transferencias por cable.
8. Implementar regulación para vigilar y controlar organizaciones sin ánimo de lucro.

Ley USA Patriot: 26 de Ot 2001
“requiere que lasinstituciones financieras, incluso de las empresas de servicios monetarios tales como las que envían remesas, establezcan programas contra el lavado de dinero y verifiquen la identidad de sus clientes” para asegurar que los fondos no se provean para facilitar actividades terroristas.
Nueva ley americana frente a los fraudes contables (Ley Sarbanes-Oxley – Julio 30, 2002)
Importante tema de Lavado dedinero y activos varios casos de crimen corporativo transferencias ilícitas realizadas entre una casa matriz ubicada en Estados Unidos y algunas filiales ubicadas en paraísos fiscales o sitios off-shore.
Las legislaciones más avanzadas incluyen delitos como el fraude contable, la obstrucción a la justicia, la evasión fiscal y la corrupción administrativa, dentro del tema de lavado de activosNormas Nacionales
2.3.1. Código Penal Colombiano Ley 599 de 2000 - Nuevo Código Penal
“Articulo 323-Modificado Ley 747/2002 Art. 8 Lavado de Activos

El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de tráfico de migrantes, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo,rebelión, tráfico de armas, delitos contra el sistema financiero, la administración pública, o vinculados con el producto de los delitos objeto de un concierto para delinquir, relacionada con el tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdaderanaturaleza, origen, ubicación o realice cualquier otro acto, incurrirá en pena de prisión de seis (6) a quince (15) años y multa de quinientos (500) a cincuenta mil (50.000) salarios mínimos legales mensuales

“Articulo 325- Modificado Ley 747/2002 Omisión de Control
Cuando el Empleado o directivo de una institución financiera o de una cooperativa de ahorro y crédito, que con el fin de encubrir el...