Arqueo de caja chica
Páginas: 2 (298 palabras)
Publicado: 28 de abril de 2011
DEL ARQUEO DEL FONDO FIJO
Se realizaran arqueos sorpresivos del Fondo Fijo de Caja Chica a fin de comprobar si el monto asignado esta de acuerdo con la existencia dedocumentos y el efectivo.
Los arqueos sorpresivos se efectuaran cuando las circunstancias asi lo requieran y estará a cargo de la Oficina de Auditoria Interna y el departamento deTesorería.
Los resultados de los arqueos se pondrán en conocimiento de la Gerencia del Area y de la Gerencia General, para que se tomen si fuera necesario, las accionescorrectivas del caso. Reposición del fondo
La reposición del fondo de Caja Chica se realizará cuando los egresos hayan superado el 75% del monto asignado. La persona asignada para elmanejo del fondo deberá presentar obligatoriamente el cuadro “Resumen de Caja Chica”, adjuntando todos los documentos de respaldo. Luego el departamento de Contabilidad revisará ladocumentación, observando que no haya documentos con fecha anterior a la última reposición, ni posteriores a la solicitud de reposición del fondo.
En caso de no existir novedad,se realizará la reposición del fondo, caso contrario se devolverá a la persona responsable para que vuelva a presentar los documentos en forma correcta. Para que se cumpla unaparte de las políticas antes indicadas, vamos a diseñar el formulario de “Resumen de Caja Chica” de la siguiente manera:
En un nuevo libro de Excel, en la hoja1, colocamos losiguiente:
En la celda A1 la palabra EMPRESA:
En la celda A2 ponemos RESUMEN DE CAJA CHICA
En la celda A3 RESPONSABLE:
En la celda A4 FECHA:
Luego ampliamos la columna C,establecemos un ancho de 42,00
En la celda D2 ponemos MONTO:
En la celda D3 la palabra GASTADO:
En la celda D4, DIFERENCIA:
Marcamos el rango D2:D4 y alineamos texto a la derecha
Se realizaran arqueos sorpresivos del Fondo Fijo de Caja Chica a fin de comprobar si el monto asignado esta de acuerdo con la existencia dedocumentos y el efectivo.
Los arqueos sorpresivos se efectuaran cuando las circunstancias asi lo requieran y estará a cargo de la Oficina de Auditoria Interna y el departamento deTesorería.
Los resultados de los arqueos se pondrán en conocimiento de la Gerencia del Area y de la Gerencia General, para que se tomen si fuera necesario, las accionescorrectivas del caso. Reposición del fondo
La reposición del fondo de Caja Chica se realizará cuando los egresos hayan superado el 75% del monto asignado. La persona asignada para elmanejo del fondo deberá presentar obligatoriamente el cuadro “Resumen de Caja Chica”, adjuntando todos los documentos de respaldo. Luego el departamento de Contabilidad revisará ladocumentación, observando que no haya documentos con fecha anterior a la última reposición, ni posteriores a la solicitud de reposición del fondo.
En caso de no existir novedad,se realizará la reposición del fondo, caso contrario se devolverá a la persona responsable para que vuelva a presentar los documentos en forma correcta. Para que se cumpla unaparte de las políticas antes indicadas, vamos a diseñar el formulario de “Resumen de Caja Chica” de la siguiente manera:
En un nuevo libro de Excel, en la hoja1, colocamos losiguiente:
En la celda A1 la palabra EMPRESA:
En la celda A2 ponemos RESUMEN DE CAJA CHICA
En la celda A3 RESPONSABLE:
En la celda A4 FECHA:
Luego ampliamos la columna C,establecemos un ancho de 42,00
En la celda D2 ponemos MONTO:
En la celda D3 la palabra GASTADO:
En la celda D4, DIFERENCIA:
Marcamos el rango D2:D4 y alineamos texto a la derecha
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