arqueo de caja











EJERCICIO Nº1:
Al 30 de Julio de 2007, se realiza un arqueo sorpresivo y se tienen los siguientes antecedentes:

El cajero tiene una asignación de caja de $ 40.000.-mensuales dentro de su sueldo.
Recaudación del Día :
Según Contabilidad $ 1.205.365.-
Según Arqueo
Letras por Cobrar $ 352.110
Cheques $ 547.110
Efectivo $ 203.135
Dinero entregadoa Gerente de Ventas$ 86.000


Fondo Fijo
Fondo Fijo Asignado $ 220.000.-
Dinero :
3 billetes de $ 20.000
4 billetes de $ 10.000
2 billetes de $ 5.000
7 billetes de $ 1.000
Monedas$ 2.350
Documentos para Rendición :
Factura de vencida vehículo repartidor $23.500
Boleta de Artículos de Escritorio $12.500
Vale por Rendir de Manolito Neira ( 30/07/2007)$15.000
Cheque emitido por Vendedor (cambio efectivo) $18.500
Vale por Rendir de Manolito Neira ( 28/06/2007) $25.000

SE PIDE:
1. Determinar el monto del Fondo Fijo Asignado
2. Determinar elMonto del Fondo Fijo Disponible
3. Realizar asientos contables que procedan








EJERCICIO Nº2:
La caja Chica de la empresa “El Zapato Roto Ltda.” presenta la siguiente situación:Fondo Fijo Caja Chica

CANTIDAD
BILLETES
MONEDAS
10
5000

20
10000

30

500
60

100
30

50
10

10
20

5
40

1





Otros Valores:
30 estampillas de $5

Vales:
Valeempleado de insumos $15.000
Vale rendir cuenta del conductor $2.000 (repuestos menores)
Gastos menores (bus y transporte) $6.000
Vale personal del cajero $2.000
Valores de gastos de taxi $500SE PIDE:
1. Determinar la situación de caja
2. Efectuar las contabilizaciones que procedan


EJERCICIO Nº3:

El 30 de junio el saldo de la cuenta caja de la empresa “Colombia Recorte” es de$300.000

1.- Efectivo $60.262
cantidad
Billetes
Monedas
8
5000

14
1000

5

500
25

100
16

50
26

10
14

5
32

1

2. Cheques


Cheques
Banco
Valor
Fecha...