Arqueo de caja
Páginas: 4 (828 palabras)
Publicado: 16 de marzo de 2012
GESTION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA PROCEDIMIENTO EFECTUAR ARQUEO DE CAJAS MENORES
PROCESO: TESORERIA
CÓDIGO: Z-PR-12.004.026 VERSIÓN: 0.0 Página 1 de 2
SUBPROCESO: EFECTUAR CONTROLES DETESORERIA 1. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROCEDIMIENTO OBJETIVO: Realizar el arqueo de cajas menores, para verificar que no exista ningún faltante de dinero. ALCANCE: Este procedimiento cubre desde laprogramación de arqueo de cajas menores hasta el archivo del informe resultante del arqueo. Aplica para la tesorería de la Universidad Nacional de Colombia sede Manizales. DEFINICIONES: 1. Arqueo de caja: Esel análisis de las transacciones del efectivo, durante un lapso determinado, con el objeto de comprobar si se ha contabilizado todo el efectivo recibido y por tanto el Saldo que arroja esta cuenta,corresponde con lo que se encuentra físicamente en Caja en dinero efectivo, cheques o vales. Sirve también para saber si los controles internos se están llevando adecuadamente. DOCUMENTOS DE REFERENCIA:1. Circular 001 del 2008 – Secretaria General, Consejo Superior Universitario. 2. Acuerdo 016 de 2000 - Consejo Superior Universitario. 3. Acuerdo 017 de 2007 - Consejo Superior Universitario. 4.Acuerdo 020 de 2001 - Consejo Superior Universitario. 5. Resolución 543 de 1999 - Consejo Superior Universitario. 6. Oficio P&C – T – 146 / 2008. 7. Oficio P&C – T – 12 / 2007. 8. Resolución 1331 DE 2008– Rectoría. 9. Resolución 344 de Rectoría General del 12 de abril de 2004. Artículo 6o. CONDICIONES GENERALES: 1. El responsable de manejar la respectiva caja debe estar presente, al momento derealizar el arqueo.
2. INFORMACIÓN ESPECÍFICA DEL PROCEDIMIENTO RESPONSABLE DEPENDENCIA O CARGO Y/O UNIDAD DE PUESTOS DE GESTIÓN TRABAJO SISTEMAS DE INFORMACIÓN
ID.
ACTIVIDAD
DESCRIPCIÓNREGISTROS
1
Programar arqueo de cajas menores
2
Revisar soportes
3
Elaborar acta de arqueo
De acudo las instrucciones de control interno se debe realizar arqueo a las cajas menores...
PROCESO: TESORERIA
CÓDIGO: Z-PR-12.004.026 VERSIÓN: 0.0 Página 1 de 2
SUBPROCESO: EFECTUAR CONTROLES DETESORERIA 1. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROCEDIMIENTO OBJETIVO: Realizar el arqueo de cajas menores, para verificar que no exista ningún faltante de dinero. ALCANCE: Este procedimiento cubre desde laprogramación de arqueo de cajas menores hasta el archivo del informe resultante del arqueo. Aplica para la tesorería de la Universidad Nacional de Colombia sede Manizales. DEFINICIONES: 1. Arqueo de caja: Esel análisis de las transacciones del efectivo, durante un lapso determinado, con el objeto de comprobar si se ha contabilizado todo el efectivo recibido y por tanto el Saldo que arroja esta cuenta,corresponde con lo que se encuentra físicamente en Caja en dinero efectivo, cheques o vales. Sirve también para saber si los controles internos se están llevando adecuadamente. DOCUMENTOS DE REFERENCIA:1. Circular 001 del 2008 – Secretaria General, Consejo Superior Universitario. 2. Acuerdo 016 de 2000 - Consejo Superior Universitario. 3. Acuerdo 017 de 2007 - Consejo Superior Universitario. 4.Acuerdo 020 de 2001 - Consejo Superior Universitario. 5. Resolución 543 de 1999 - Consejo Superior Universitario. 6. Oficio P&C – T – 146 / 2008. 7. Oficio P&C – T – 12 / 2007. 8. Resolución 1331 DE 2008– Rectoría. 9. Resolución 344 de Rectoría General del 12 de abril de 2004. Artículo 6o. CONDICIONES GENERALES: 1. El responsable de manejar la respectiva caja debe estar presente, al momento derealizar el arqueo.
2. INFORMACIÓN ESPECÍFICA DEL PROCEDIMIENTO RESPONSABLE DEPENDENCIA O CARGO Y/O UNIDAD DE PUESTOS DE GESTIÓN TRABAJO SISTEMAS DE INFORMACIÓN
ID.
ACTIVIDAD
DESCRIPCIÓNREGISTROS
1
Programar arqueo de cajas menores
2
Revisar soportes
3
Elaborar acta de arqueo
De acudo las instrucciones de control interno se debe realizar arqueo a las cajas menores...
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