ARQUEO DE CAJA
Páginas: 3 (678 palabras)
Publicado: 8 de enero de 2014
Arqueo de Caja
Es el análisis de las transacciones del efectivo, durante un lapso determinado, con el objeto de comprobar si se ha contabilizado todo el efectivo recibido y por tanto el Saldo quearroja esta cuenta, corresponde con lo que se encuentra físicamente en Caja en dinero efectivo, cheques o vales. Sirve también para saber si los controles internos se están llevando adecuadamenteAL REALIZAR EL ARQUEO DE CAJA SE PUEDEN PRESENTAR LOS SIGUIENTES CASOS:
1. El dinero que hay en caja coincida exactamente con el saldo de la cuenta caja (Efectivo según arqueo = saldo segúnlibros).
2. El dinero resultante en el arqueo sea menor que el saldo en caja (Efectivo según arqueo < saldo según libros) presunto faltante.
3. El dinero resultante en el arqueo sea mayor que el saldo encaja (Efectivo según arqueo > saldo según libros) presunto sobrante.
En empresas pequeñas el arqueo lo realiza el cajero, propietario o administrador, en las empresas medianas y grandes el arqueolo realiza un Auditor interno o Revisor Fiscal.
Los arqueos se realizan periódicamente, y pueden ser todos lo días, semanalmente, intempestivamente.
El recuento físico es registrado en un formato dearqueo de caja
Pasos:
Programar arqueo de caja recaudadora:
El momento para realizar el arqueo, se decide de manera espontánea, de acuerdo a las necesidades del momento.
Cerrarventanilla
Si el arqueo se realiza en horario de atención al público, se cierra la ventanilla mientras se efectúa este
Generarreportes de caja recaudadora en QUIPU
Los reportes que se deben generarson:
1. Planilla detalle recaudos por caja y
2. Planilla de anulados
reportes y soportes
Se comparan los valores de la planilla Detalle Recaudo por Caja con los recibos de,caja, el efectivo,vouchers, cheques y saldos, en libros. El valor total de la Planilla Detalle Recaudo
Por Caja debe ser igual a la cantidad de dinero. Revisar que no existan dineros pendientes por consignar sin...
Es el análisis de las transacciones del efectivo, durante un lapso determinado, con el objeto de comprobar si se ha contabilizado todo el efectivo recibido y por tanto el Saldo quearroja esta cuenta, corresponde con lo que se encuentra físicamente en Caja en dinero efectivo, cheques o vales. Sirve también para saber si los controles internos se están llevando adecuadamenteAL REALIZAR EL ARQUEO DE CAJA SE PUEDEN PRESENTAR LOS SIGUIENTES CASOS:
1. El dinero que hay en caja coincida exactamente con el saldo de la cuenta caja (Efectivo según arqueo = saldo segúnlibros).
2. El dinero resultante en el arqueo sea menor que el saldo en caja (Efectivo según arqueo < saldo según libros) presunto faltante.
3. El dinero resultante en el arqueo sea mayor que el saldo encaja (Efectivo según arqueo > saldo según libros) presunto sobrante.
En empresas pequeñas el arqueo lo realiza el cajero, propietario o administrador, en las empresas medianas y grandes el arqueolo realiza un Auditor interno o Revisor Fiscal.
Los arqueos se realizan periódicamente, y pueden ser todos lo días, semanalmente, intempestivamente.
El recuento físico es registrado en un formato dearqueo de caja
Pasos:
Programar arqueo de caja recaudadora:
El momento para realizar el arqueo, se decide de manera espontánea, de acuerdo a las necesidades del momento.
Cerrarventanilla
Si el arqueo se realiza en horario de atención al público, se cierra la ventanilla mientras se efectúa este
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Los reportes que se deben generarson:
1. Planilla detalle recaudos por caja y
2. Planilla de anulados
reportes y soportes
Se comparan los valores de la planilla Detalle Recaudo por Caja con los recibos de,caja, el efectivo,vouchers, cheques y saldos, en libros. El valor total de la Planilla Detalle Recaudo
Por Caja debe ser igual a la cantidad de dinero. Revisar que no existan dineros pendientes por consignar sin...
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