arqueo de caja
Páginas: 2 (290 palabras)
Publicado: 21 de febrero de 2014
Son seis pasos simples:
1. Cuentas los justificantes de ingresos
2. Cuentas los justificantes de pagos
3. La diferencia es el saldo teórico de la caja.
4. Cuentas el dinero de la caja.
5. Sitienes más dinero que el teórico, te sobra dinero.
6. Si tienes, menos, te falta.
EJERCICIO DE ARQUEO DE CAJA
La empresa A-204, designa al señor Rubén Álvarez para que proceda a efectuar el arqueode caja el día de hoy 18-Octubre-2012 siendo las 18:40, con una constatación física de:
MONEDAS
50 Monedas de 0,50 centavos.
30 Monedas de 0,25 centavos.
50 Monedas de 1,00 dólar.
BILLETES60 Billetes de 50 dólares.
45 Billetes de 20 dólares.
40 Billetes de 10 dólares.
50 Billetes de 5 dólares.
CHEQUES A LA VISTA
Cheque del Banco del Pichincha a favor de la empresa por $350,00
CHEQUES POSFECHADOS
Cheque del Bando del Pacífico por $ 2610,00 para cobrar en 45 días.
COMPROBANTES
Planilla de pago al IESS por $ 38,00
Planilla de luz, agua y teléfono por $45,00
Comprobante de pago de mantenimiento de vehículo por $ 38,00
Papeleta de depósito bancario por $ 650,00
Vale de caja por préstamo al Gerente por $ 30,00
Se conoce que el saldo contable aliniciar el día fue de $ 2350,00 ingresaron a caja $ 500,00 por cobro de ctas pendientes a clientes, las ventas al contado que se facturaron ascienden a $ 5600,00
NOTAS ADICIONALES
* 1 Billete de $20,00 deteriorado completamente.
* 1 Billete de $ 50,00 falso (Negligencia del capital).
POLÍTICAS DE LA EMPRESA
Faltantes o sobrantes deben ser registrados en el momento del arqueo, el faltantecon un recargo al cajero más un 10% de multa sobre el valor, o el sobrante con cargo a ingresos por aclarar.
Todo billete falso recibido sin tomar las debidas precauciones se cargará al responsable,los billetes deteriorados a cargo de la empresa.
Están autorizados a efectuar pagos con caja general.
SE PIDE:
* Elaborar el acta de arqueo de caja.
* Contabilizar las novedades del arqueo....
1. Cuentas los justificantes de ingresos
2. Cuentas los justificantes de pagos
3. La diferencia es el saldo teórico de la caja.
4. Cuentas el dinero de la caja.
5. Sitienes más dinero que el teórico, te sobra dinero.
6. Si tienes, menos, te falta.
EJERCICIO DE ARQUEO DE CAJA
La empresa A-204, designa al señor Rubén Álvarez para que proceda a efectuar el arqueode caja el día de hoy 18-Octubre-2012 siendo las 18:40, con una constatación física de:
MONEDAS
50 Monedas de 0,50 centavos.
30 Monedas de 0,25 centavos.
50 Monedas de 1,00 dólar.
BILLETES60 Billetes de 50 dólares.
45 Billetes de 20 dólares.
40 Billetes de 10 dólares.
50 Billetes de 5 dólares.
CHEQUES A LA VISTA
Cheque del Banco del Pichincha a favor de la empresa por $350,00
CHEQUES POSFECHADOS
Cheque del Bando del Pacífico por $ 2610,00 para cobrar en 45 días.
COMPROBANTES
Planilla de pago al IESS por $ 38,00
Planilla de luz, agua y teléfono por $45,00
Comprobante de pago de mantenimiento de vehículo por $ 38,00
Papeleta de depósito bancario por $ 650,00
Vale de caja por préstamo al Gerente por $ 30,00
Se conoce que el saldo contable aliniciar el día fue de $ 2350,00 ingresaron a caja $ 500,00 por cobro de ctas pendientes a clientes, las ventas al contado que se facturaron ascienden a $ 5600,00
NOTAS ADICIONALES
* 1 Billete de $20,00 deteriorado completamente.
* 1 Billete de $ 50,00 falso (Negligencia del capital).
POLÍTICAS DE LA EMPRESA
Faltantes o sobrantes deben ser registrados en el momento del arqueo, el faltantecon un recargo al cajero más un 10% de multa sobre el valor, o el sobrante con cargo a ingresos por aclarar.
Todo billete falso recibido sin tomar las debidas precauciones se cargará al responsable,los billetes deteriorados a cargo de la empresa.
Están autorizados a efectuar pagos con caja general.
SE PIDE:
* Elaborar el acta de arqueo de caja.
* Contabilizar las novedades del arqueo....
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