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POLÍTICAS CONTRA EL LAVADO DE DINERO
APLICABLES A INSTITUCIONES DE CRÉDITO
Y SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO
LIMITADO*
Jorge ANAYA AYALA
Ricardo TREJO
Rafael FERNÁNDEZ DE LARA**
RESUMEN: Los autores explican la relación existente entre el lavado de dinero
y el combate al crimen organizado
desde el punto de vista financiero, así
como la vinculación existente entre la
regulación nacional y loslineamientos
sugeridos por iniciativas internacionales
en la materia. Con tal finalidad, se
analizan las políticas públicas que se aplican al sector bancario, para combatir
tanto al lavado de dinero como al financiamiento del terrorismo. Los autores plantean revisar tales políticas antes
de proceder a su adopción.

ABSTRACT: The authors explain the relationship between anti Money launderingpolicies
and the fight against organised crime at a financial level as well as the existing link between Mexico’s regulations and the international guidelines on the matter. In order to do
so, it is assessed the anti money laundering
scheme, which is extended to terrorist financing, regarding banks which substantially mirrors that applicable to the rest of the financial
system. It is criticised itsadoption highlighting
the need of it but raising some issues which
must be tackled to better its results.

Palabras claves: Bancos, lavado de
dinero, Resolución 1373 del Consejo
de Seguridad, GAFI, crimen organizado.

Descriptors: Banks, money laundering, Security Council Resolution 1373, FATF and
organised crime.

* Artículo recibido el 15 de mayo de 2007 y aceptado el 6 de agosto de 2007.
**Profesores de derecho en la Unidad Académica de Ciencias Jurídicas y Sociales, Campus Tampico, de la Universidad Autónoma de Tamaulipas.

Boletín Mexicano de Derecho Comparado,
nueva serie, año XLI, núm. 121,
enero-abril de 2008, pp. 13-43

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JORGE ANAYA / RICARDO TREJO / RAFAEL FERNÁNDEZ

SUMARIO: I. Preámbulo. II Consideraciones previas. III. Generalidades sobre el lavado de dinero. IV. México ysus políticas contra el
lavado de dinero. V. Temas críticos derivados de la adopción e implementación de las políticas contra el lavado de dinero. VI. Conclusiones.
I. PREÁMBULO
El lavado de dinero es un tema cuya regulación, aparentemente, corresponde exclusivamente al derecho penal. Sin embargo, al ser un conjunto
de actos encaminados a alcanzar un fin determinado y al utilizarse tanto
canalesfinancieros como no financieros para tal efecto, éste, igualmente,
puede ser regulado por el derecho comercial. En otras palabras, el hecho
de que el lavado de dinero sea un delito tipificado por el Código Penal
Federal no es óbice para que otras disciplinas jurídicas le regulen desde
otro ángulo. En este orden de ideas se habrá de explicar la vinculación
de este tema con la regulación bancariainternacional y qué orilló a los
Estados de distintas jurisdicciones a adoptar acciones en la materia.
En primer término tenemos que, en México, desde hace más de
diez años la Banca es un sector cuya operación se encuentra regulada, entre otras disposiciones, mediante los acuerdos de la Organización Mundial de Comercio en materia de servicios financieros y las
obligaciones que emanan del Tratado deLibre Comercio de América
del Norte lo que, entre otras cosas, ha propiciado el fenómeno denominado banca multijurisdiccional. Asimismo, previo a estos instrumentos internacionales, las prácticas bancarias internacionales se encontraban reguladas, en algunos aspectos, por códigos de conducta
auspiciados por, entre otros, el Comité de Basilea para la Supervisión
Bancaria.1 En la actualidad, los“principios Wolfsberg”2 forman parte
de esta clase de mejores prácticas no vinculatorias pero que son observadas. En consecuencia, se afírma que este sector se encuentra globalizado. Ahora bien, mediante la banca, entre otras funciones, se
efectúa el sistema de pagos internacional, piedra angular para permi-

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http://www.bis.org/dcms/fl.jsp?aid=7&pmdid=3&smdid=14&tmdid=0&fmdid=0&tid=32....