ASDASD
Páginas: 11 (2628 palabras)
Publicado: 8 de octubre de 2013
Banca universal
La banca universal realiza la intermediación financiera, es decir, capta fondos y distribuye recursos.
La superintendencia de las instituciones del sector bancario es el ente regulador bajo la vigilancia del Sistema Financiero Nacional.
Para la creación de un Banco Universal se debe tener un capital mínimo suscrito y pagado de Bs. 170.000.000 si está ubicado en el áreametropolitana de Caracas. Si está fuera del área metropolitana debe tener Bs. 85.000.000 y la calificación de Banco regional por parte de la Superintendencia.
Para ser un banco regional debe:
Prestar el 40% de sus recursos al financiamiento de actividades económicas en la región.
La mayoría de la junta directiva debe residir donde este la sede del banco.
Estar fuera del área metropolitana de Caracas.Para realizar una apertura, cierre o traslado de oficinas requiere la autorización de la Superintendencia. Además, debe ser anunciado en un periódico de circulación nacional dentro de 10 días continuos anteriores a esto.
No podrá tener acciones en otra institución del sistema financiero, aquella persona natural o jurídica que posea una participación accionaria igual o mayor al 5% delcapital social.
La transferencia de las acciones de una institución bancaria por encima del 10% de su capital social a favor de una sola persona, requiere la autorización de la Superintendencia.
La reserva legal de las instituciones bancarias debe ser mayor al 50% de su capital social, cuando pase este monto, debe destinarse por lo menos el 10% de las utilidades para aumentar la reserva hastallegar al 100% de su capital social.
Los bancos deben constituir un fondo social de contingencias para garantizar el pago a los trabajadores, constituido en un fideicomiso en otra institución bancaria equivalente al 10% del capital social.
Las instituciones bancarias deben aportar el 5% de su utilidad bruta antes de impuestos para financiar proyectos de concejos comunales
Los bancos debentener un patrimonio no menor del 12% de su activo.
Las instituciones bancarias deben ofrecer una atención al público todos los días laborales del año. Si no puede abrir debe notificarle a la superintendencia, con anterioridad y en caso contrario dentro de los 3 días hábiles siguientes.
La superintendencia aprobará el calendario bancario anual y lo difundirá por lo menos con 3 meses deanticipación.
Las instituciones bancarias deben crear unidades de atención que reciban y resuelvan los reclamos de los usuarios. Además, la superintendencia regulará los elementos necesarios para garantizar los derechos de todos los usuarios del sistema bancario nacional.
Los bancos se someterán a las normas contables que dicte la Superintendencia.
Las instituciones bancarias tendrán unaauditoria interna cuando sea certificada por la Superintendencia. Se debe llamar a una asamblea de accionistas para elegir a los auditores internos. En caso de que falte, deberá reemplazarse en un lapso no mayor de 30 días.
La asamblea de accionistas presentará un equipo a la Superintendencia para que sea el auditor externo. El proceso de selección contará con la participación de por lo menos el 20%de los clientes con antigüedad de por lo menos 1 año. El tiempo en el cual el auditor externo pueda ejercer sus funciones no excederá de los 3 años. Tiene que esperar 3 años para volver a ser elegido.
El auditor externo deberá emitir una opinión donde contenga la veracidad de la información de los estados financieros, la efectividad de los sistemas de control interno, el detalle de lasoperaciones que requiera la Superintendencia, el cumplimiento de los correctivos que hayan sido recomendados.
Las instituciones que sean autorizadas por la Superintendencia podrán utilizar las palabras “banco universal, micro financiero, casa de cambio” en publicidades, documentación o marcas.
Una institución bancaria no podrá otorgar un préstamo a una persona natural o jurídica que exceda el 10%...
La banca universal realiza la intermediación financiera, es decir, capta fondos y distribuye recursos.
La superintendencia de las instituciones del sector bancario es el ente regulador bajo la vigilancia del Sistema Financiero Nacional.
Para la creación de un Banco Universal se debe tener un capital mínimo suscrito y pagado de Bs. 170.000.000 si está ubicado en el áreametropolitana de Caracas. Si está fuera del área metropolitana debe tener Bs. 85.000.000 y la calificación de Banco regional por parte de la Superintendencia.
Para ser un banco regional debe:
Prestar el 40% de sus recursos al financiamiento de actividades económicas en la región.
La mayoría de la junta directiva debe residir donde este la sede del banco.
Estar fuera del área metropolitana de Caracas.Para realizar una apertura, cierre o traslado de oficinas requiere la autorización de la Superintendencia. Además, debe ser anunciado en un periódico de circulación nacional dentro de 10 días continuos anteriores a esto.
No podrá tener acciones en otra institución del sistema financiero, aquella persona natural o jurídica que posea una participación accionaria igual o mayor al 5% delcapital social.
La transferencia de las acciones de una institución bancaria por encima del 10% de su capital social a favor de una sola persona, requiere la autorización de la Superintendencia.
La reserva legal de las instituciones bancarias debe ser mayor al 50% de su capital social, cuando pase este monto, debe destinarse por lo menos el 10% de las utilidades para aumentar la reserva hastallegar al 100% de su capital social.
Los bancos deben constituir un fondo social de contingencias para garantizar el pago a los trabajadores, constituido en un fideicomiso en otra institución bancaria equivalente al 10% del capital social.
Las instituciones bancarias deben aportar el 5% de su utilidad bruta antes de impuestos para financiar proyectos de concejos comunales
Los bancos debentener un patrimonio no menor del 12% de su activo.
Las instituciones bancarias deben ofrecer una atención al público todos los días laborales del año. Si no puede abrir debe notificarle a la superintendencia, con anterioridad y en caso contrario dentro de los 3 días hábiles siguientes.
La superintendencia aprobará el calendario bancario anual y lo difundirá por lo menos con 3 meses deanticipación.
Las instituciones bancarias deben crear unidades de atención que reciban y resuelvan los reclamos de los usuarios. Además, la superintendencia regulará los elementos necesarios para garantizar los derechos de todos los usuarios del sistema bancario nacional.
Los bancos se someterán a las normas contables que dicte la Superintendencia.
Las instituciones bancarias tendrán unaauditoria interna cuando sea certificada por la Superintendencia. Se debe llamar a una asamblea de accionistas para elegir a los auditores internos. En caso de que falte, deberá reemplazarse en un lapso no mayor de 30 días.
La asamblea de accionistas presentará un equipo a la Superintendencia para que sea el auditor externo. El proceso de selección contará con la participación de por lo menos el 20%de los clientes con antigüedad de por lo menos 1 año. El tiempo en el cual el auditor externo pueda ejercer sus funciones no excederá de los 3 años. Tiene que esperar 3 años para volver a ser elegido.
El auditor externo deberá emitir una opinión donde contenga la veracidad de la información de los estados financieros, la efectividad de los sistemas de control interno, el detalle de lasoperaciones que requiera la Superintendencia, el cumplimiento de los correctivos que hayan sido recomendados.
Las instituciones que sean autorizadas por la Superintendencia podrán utilizar las palabras “banco universal, micro financiero, casa de cambio” en publicidades, documentación o marcas.
Una institución bancaria no podrá otorgar un préstamo a una persona natural o jurídica que exceda el 10%...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.