Asesor

Principales riesgos de las instituciones financieras.

El objetivo de las instituciones financieras es maximizar el valor del capital del accionista movilizando depósitos (pasivo) y prestándolos(activos) a empresas y clientes con proyectos de inversión. La institución busca generar utilidades mediante ingresos provenientes de intereses, comisiones e inversiones o intercambio que excedan elinterés pagado por depósitos, préstamos y todos gastos operativos. Aún si la institución es de propiedad de los miembros o tiene una motivación filantrópica, se aplica el principio de obtener unautilidad. Para su permanencia y sostenibilidad es imperativo obtener un ingreso neto positivo. Lo único que podría distinguir a una empresa con y sin fines de lucro es el grado de acumulación deutilidades y el destino de dicha utilidad.

Las instituciones financieras enfrentan una serie de riesgos en su afán de lograr dicho objetivo:

Riesgo crediticio:
· Riesgo de liquidez
· Riesgo de tasade interés
· Riego cambiario

Riesgo operativo (errores y fraudes cometidos por el personal)
· Riesgo regulatorio (sanciones por violación de las normas regulatorias)
· Riesgo tecnológico(apagones y fallas en los equipos que causan pérdida de datos)
riesgo de reputación (cuando la empresa se encuentra involucrada o relacionado con malas prácticas/clientes corruptos –discriminación racial/étnica, lavado de dinero, préstamos para proyectos en contra del medio ambiente, préstamos a empresas corruptas)

Riesgo de mercado.
· Riesgo relacionado con la innovación de productos(fracaso de nuevos productos)
· Riesgo competitivo

Los riesgos más importantes son, sin embargo, el grupo de riesgos que hacen parte de los riesgos crediticios. Los problemas en estas áreasfrecuentemente llevan a crisis de liquidez y quiebra bancaria. Si una institución enfrenta un alza en las tasas de interés en su pasivo (cuentas de depósito, préstamos comerciales) y no puede aumentar...